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REFERTO CONTROLLO DI GESTIONE

COMUNITA’ MONTANA

VALLE SABBIA

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Referto redatto all’interno del progetto controllo di gestione e benchmarking fra le Comunità Montane di Vallesabbia, Valle Camonica e Sebino Bresciano, iniziato nel 2004. Nel corso del 2005 al progetto di benchmarking delle Comunità Montane partecipa anche la Val Cavallina.

INDICE

INTRODUZIONE AL REFERTO. 3

PARTE PRIMA: CARATTERISTICHE GENERALI DELL’ENTE. 4

PARTE SECONDA: ANALISI DELLA GESTIONE FINANZIARIA. 8

PARTE TERZA: ANDAMENTO DELLA GESTIONE FINANZIARIA. 22

PARTE QUARTA: VALUTAZIONE DEI PROGRAMMI. 25

PARTE QUINTA: REFERTO DEI SERVIZI. 32

PARTE SESTA: ANALISI SERVIZI GESTIONE INTERNA, TAGLIO BOSCO, ANTINCENDIO BOSCHIVO, VINCOLO IDROGEOLOGICO, ATTUAZIONE LEGGE R.L.10/98, GESTIONE E MANUTENZIONE STRADE INTERCOMUNALI. 43

INTRODUZIONE AL REFERTO

In conformità alle previsioni dell’articolo 198 del D.Lgs 18 agosto 2000, n. 267, il presente Referto ha lo scopo di esprimere le valutazioni sullo stato di attuazione degli obiettivi programmati, nonché una stima sull’efficacia, efficienza ed economicità dei servizi erogati.

La Comunità Montana di Valle Sabbia, come dettagliatamente indicato nel suo statuto, ha, in sintesi, due obiettivi fondamentali:

1) la tutela del territorio montano;

2) la gestione ed erogazione, in forma associata, di servizi ai Comuni della Comunità Montana.

Il sistema di controllo di gestione posto in atto, mira a verificare l’efficacia, l’efficienza e l’economicità della gestione nel perseguire questi obiettivi.

Consapevole del fatto che l’Ente Comunità montana, ha obiettivi e caratteristiche distintive, che ben lo differenziano dai Comuni e che le sue competenze, soprattutto in materia di erogazione di servizi in forma associata sono aumentate negli ultimi anni, e dovranno ulteriormente crescere; la Comunità Montana della Valle sabbia ha attivato un progetto per l’implementazione del controllo di gestione in collaborazione con un altre Comunità Montane presente sul territorio,quella del Sebino Bresciano e della Valle Camonica, dal 2005 anche con la Val Cavallina Questo al fine di:

- costruire un modello condiviso di controllo di gestione;

- confrontarsi sui risultati ottenuti, sulle modalità di erogazione dei servizi e sugli interventi posti in atto a tutela del territorio.

Il presente referto nasce nell’ambito di questo progetto, ed è stato redatto per le Comunità Montane con le stesse logiche contabili, approfondendo in dettaglio l’analisi su alcuni servizi tipici erogati da entrambe (taglio boschi, vincolo idro-geologico, antincendio boschivo, L.R. 10/1998, manutenzione strade intracomunali, Guardie ecologiche volontarie e sulle modalità interne di gestione dei principali uffici (ragioneria/segreteria/ UT).

Gli aspetti che saranno analizzati nel presente documento riguardano:

- dati generali riguardanti il territorio, la popolazione, le strutture e l’organizzazione dell’Ente (parte prima);

- analisi della gestione finanziaria dell’Ente, con particolare riferimento alla gestione delle entrate e delle spese nel loro complesso (parte seconda);

- referto dell’andamento complessivo della gestione finanziaria attraverso l’utilizzo di un sistema di indicatori finanziari ed economici generali (parte terza);

- valutazione dei programmi (parte quarta);

- referto dei risultati della gestione dei servizi (parte quinta).

- referto dell’analisi della gestione del servizio taglio boschi, vincolo idrogeologico, antincendio boschivo, Legge regionale 10/2008, Manutenzione Strade Intercomunali, Guardie ecologiche volontarie e dell’organizzazione interna degli uffici (parte sesta).

La Comunità Montana di Valle Sabbia non è, attualmente, obbligata alla tenuta della contabilità economica, in quanto l’articolo 1, comma 539, della Legge 311/2004 ne ha sospeso l’introduzione fino al 2006. Pertanto i dati contenuti nel presente referto considerano i valori finanziari desunti dal rendiconto finanziario con la conseguenza che gli indicatori finalizzati a misurare l’economicità faranno riferimento ai dati di spesa e non ai dati di costo desunti dal conto economico.

PARTE PRIMA: CARATTERISTICHE GENERALI DELL’ENTE

Popolazione residente

COMUNE	ABITANTI 2003	ABITANTI 2004	ABITANTI 2005	ABITANTI 2006	Scostamento 2006-2005
Agnosine	1.885	1.897	1.847	1.835	-12
Anfo	460	463	458	461	3
Bagolino	3.869	3.885	3.921	3.921	0
Barghe	1.155	1.177	1.149	1.140	-9
Bione	1.414	1.446	1.447	1.477	30
Capovalle	452	436	426	418	-8
Casto	1.896	1.895	1.923	1.921	-2
Gavardo	10.554	10.731	10.961	11.033	72
Idro	1.812	1.812	1.845	1.881	36
Lavenone	673	667	643	636	-7
Mura	787	794	780	778	-2
Odolo	1.962	1.981	1.992	1.986	-6
Paitone	1.826	1.857	1.845	1.875	30
Pertica Alta	628	620	615	622	7
Pertica Bassa	717	710	708	705	-3
Preseglie	1.502	1.534	1.561	1.553	-8
Provaglio Val Sabbia	946	943	944	954	10
Roè Volciano	4.318	4.352	4.391	4.415	24
Sabbio Chiese	3.324	3.435	3.516	3.596	80
Serle	2.966	2.985	2.997	3.032	35
Treviso Bresciano	606	608	612	573	-39
Vallio Terme	1.219	1.250	1.237	1.245	8
Vestone	4.317	4.351	4.399	4.407	8
Villanuova sul Clisi	5.028	5.218	5.357	5.484	127
Vobarno	7.576	7.690	7.774	7.863	89
TOTALE	61.892	62.737	63.348	63.811	463

Territorio e ambiente

La Valle Sabbia è situata nella parte nord-orientale della provincia di Brescia.

Dal punto di vista geografico va dalla stretta di Tormini sino alla trentina Val Giudicaria, a nord del lago d'Idro. L'identificazione è però sfumata, tanto che l'attuale ambito amministrativo della Comunità Montana comprende comuni assai popolosi ubicati ben prima di Tormini.

Il territorio della Valle Sabbia, il cui asse principale è costituito dal fiume Chiese, è molto variegato sotto l’aspetto morfologico e risulta particolarmente frammentato per la presenza di una miriade di località diffuse. Una peculiarità del territorio è l’evidente contrasto tra la Valle principale, solcata dal Chiese e dal sistema conurbativo di fondovalle e le amene convalli laterali, caratterizzate da una elevata naturalità e da un valore paesistico di sicuro interesse.

Seguendo a ritroso il corso del Chiese, nella zona di Gavardo il pedemonte comincia a lasciare lo spazio alle prime montagne che si fanno più consistenti man mano si procede verso nord. Il territorio che va da Vobarno sino a Ponte Caffaro si trasforma in un insieme di convalli.

A destra e a sinistra si susseguono i monti intervallati verso la Valtrompia e l’Alto Garda da una serie di passi. Man mano si procede, le cime si fanno più aspre ed il paesaggio più montano. La maestosa Corna Blacca (2006 m.) domina i borghi che fan corona a Vestone.

Il lago d'Idro chiude la valle verso il Trentino. Al termine del lago sulla sinistra si innesta la Valle del Caffaro. Incassata tra ripidi monti ha peculiarità tutte montane ed è valle nella più ampia valle, con il borgo di Bagolino ricco di storia e di tradizioni. Il Cornone del Blumone (2830 m) domina l'alta valle del Caffaro: è la montagna più alta della Valle Sabbia e con le sue rocce anticipa il massiccio dell'Adamello.

La tabella seguente sintetizza alcuni dati relativi al territorio della Valle Sabbia:

DATI	DIMENSIONE	%
Estensione territoriale (kmq)	553	100%
Territorio montano (kmq)	553	100%
Territorio boschivo (kmq)	387	70%
Territorio sottoposto a vincolo idrogeologico (kmq)	503	91%

Tutto il territorio su cui è competente la Comunità Montana di Valle Sabbia è montano, ben il 70% boschivo e oltre il 90% sottoposto a vincolo idrogeologico.

All’interno del territorio della Comunità Montana, sono presenti Oasi di protezione naturale e parchi per un totale di 16 kmq. Nel dettaglio sono:

Ø OASI DI PROTEZIONE 'BAREMO' E 'BRELE';

Ø RISERVA NATURALE DI CARIADEGHE;

Ø RISERVA FUNTANI'.

Sul territorio della Comunita' Montana sono presenti i seguenti vincoli:

- vincolo idrogeologico;

- vincolo paesaggistico;

- vincolo ambientale;

- vincolo storico;

- vincolo monumentale;

- vincolo militare.

Viabilità

Strade:

Le strade gestite dalla Comunità Montana della Vallesabbia, in collaborazione con la Provincia di Brescia, sono le strade di viabilità secondaria intercomunale e le strate di montagna in quota.

Nel 2005 e 2006 sono circa 150 Km le strade gestite dalla Comunità Montana.

La lunghezza media è di 11,5 Km l’una, per un totale di 13 strade.

È importante evidenziare che negli ultimi 8 anni, le strade sono più che raddoppiate, infatti nel 1997 erano circa 70 km.

Sentieri:

La gestione dei sentieri non è affidata direttamente alla Comunità Montana, anche se di fatto interviene spesso per coordinare interventi di rifacimento e segnaletica sentieri, ed ha gestito direttamente la stesura di una Cartografia aggiornata dei sentieri. Da questa si è rilevato che in ValleSabbia sono presenti 134 sentieri, per una estensione complessiva di 616 km.

Personale al 31/12/2006

Area / Settore	Servizio	Figure professionali	Categoria	Numero	Part-time(PT) Tempo pieno (TP)
Area tecnica	Responsabile ufficio di Piano	Dirigente	Dirigente	1	TP
	Agricoltura,industria e turismo	1 Istruttore.	D1	1	TP
	Servizio foreste	1 Funzionario 1 Istruttore	D5 C2	2	TP
	Territorio, LLPP; Urbanistica	1 Funzionario 2 Istruttore	D4 C2	3	TP
Area Amministrativa- contabile	Responsabile Area Amministrativa	Segretario	Dirigente	1	TP
	Responsabile Servizi sovracomunali	Vicesegretario	D4	1	TP
	Servizio Segreteria e affari generali	1 Istruttore direttivo 1 Istruttore 1 Collaboratore	D3 C2 B4	3	TP
	Servizio economico/finanziario	1 Istruttore direttivo 1 Istruttore	D2 C3	2	TP
	Servizi sociali	1 Istruttore direttivo	D4	1	TP

Totale dipendenti	Tempo pieno	Part time
15	15	0

Di seguito si riportano i collaboratori a progetto preposti e gli eventuali consulenti continuativi assimilabili ai collaboratori.

Area / Settore	Servizio	Collaboratore consulente	Ore Lavorate/mesi	Costo annuo
Area Tecnica	Territorio, LLPP; Urbanistica	1	1 mese	€ 1.457,00
Area Amministrativa Contabile	Resp. Servizi sovracomunali	1	1 mese	€ 1.897,00
	Servizio Segreteria e affari generali	1	12 mesi	€ 17.356,00
	Servizi sociali	1	6 mesi	€ 9.655,00

PARTE SECONDA: ANALISI DELLA GESTIONE FINANZIARIA

1. ENTRATA

TABELLA 1.A: ANALISI DELLE ENTRATE – previsioni iniziali - previsioni definitive – riscossioni- accertato

TABELLA 1.B: ANALISI DELLE ENTRATE – previsioni iniziali - previsioni definitive – riscossioni- accertato

TABELLA 1.C: INDICATORI RELATIVI ALLA GESTIONE DELL’ESERCIZIO FINANZIARIO - PARTE ENTRATA

INDICI		2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Grado di attendibilità delle previsioni iniziali	Previsioni definitive/Previsioni iniziali	120,61%	105,10%	229,18%	15,51%
Grado di realizzazione delle previsioni definitive	Accertamenti/Previsioni definitive	61,23%	52,18%	37,52%	9,05%
Grado di realizzazione delle entrate	Riscossioni/Accertamenti	55,79%	49,42%	55,97%	6,38%

2. SPESA

TABELLA 2.A: ANALISI DELLE SPESE – previsioni iniziali - previsioni definitive – pagamenti- impegni

TABELLA 2.B: ANALISI DELLE SPESE – previsioni iniziali - previsioni definitive – pagamenti- impegni

TABELLA 2.C: INDICATORI RELATIVI ALLA GESTIONE DELL’ESERCIZIO FINANZIARIO - PARTE SPESA

INDICI		2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Grado di attendibilità delle previsioni iniziali	Previsioni definitive/Previsioni iniziali	120,61%	105,10%	229,18%	15,51%
Grado di realizzazione delle previsioni definitive	Impegni/Previsioni definitive	62,65%	53,96%	41,18%	8,69%
Grado di realizzazione delle uscite	Pagamenti/Impegni	36,28%	45,30%	36,98%	-9,02%

TABELLA 2.D: ANALISI DELLA SPESA CORRENTE PER FUNZIONI

L’analisi della spesa corrente per funzioni consente di analizzare la destinazione delle risorse a disposizione dell’Ente nel finanziamento delle aree omogenee di bisogni (settori) piuttosto che altri, e quindi si conoscere il perso e l’importanza che l’Amministrazione ha riversato sulle diverse funzioni esercitate dall’Ente.

Nella tabella sottostante sono riportati i dati di spesa corrente del triennio 2004-2006 nelle diverse funzioni.

TABELLA 2.E: ANALISI DELLA SPESA CORRENTE PER INTERVENTI

L’analisi della spesa per interventi permette di conoscere quali fattori produttivi siano stati acquistati per erogare i servizi.

TABELLA 2.F: ANALISI DELLA SPESA IN CONTO CAPITALE PER FUNZIONI

Di seguito viene riportata l’analisi della spesa in conto capitale per funzioni.

TABELLA 2.G: ANALISI DELLA SPESA IN CONTO CAPITALE PER INTERVENTI

Le spese in conto capitale sono quelle che permettono l’acquisto, la costruzione, la manutenzione straordinaria o il rifacimento di opere e di beni immobili facenti parte del patrimonio dell’Ente.

TABELLA 2.H: TABELLA OPERE PUBBLICHE 2006

PARTE TERZA: ANDAMENTO DELLA GESTIONE FINANZIARIA

3. ANALISI DEI SINGOLI INDICATORI

TABELLA 3.A: GRADO DI AUTONOMIA

INDICI

2006

2005

2004

Scostamento

2005-2006

grado di autonomia finanziaria

entrate extratributarie/entrate correnti

10,35%

7,75%

7,78%

2,61%

grado di dipendenza erariale

trasferimenti correnti/entrate correnti

89,65%

92,25%

92,22%

-2,61%

TABELLA 3.B:PRESSIONE FISCALE LOCALE E RESTITUZIONE ERARIALE PRO-CAPITE

INDICI		2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
pressione entrate proprie pro-capite	entrate extratributarie/n. abitanti	€ 16,41	€ 8,64	€ 9,24	€ 7,77
trasferimenti erariali pro-capite	trasferimenti correnti /n.abitanti	€ 142,07	€ 102,92	€ 109,53	€ 39,16
trasferimenti erariali/kmq	trasferimenti correnti /Kmq	€ 1.893,17	€ 989,79	€ 1.048,42	€ 39,16

TABELLA 3.C: ANALISI DELLA SPESA

INDICI

2006

2005

2004

Scostamento

2005-2006

spesa corrente pro-capite

spese correnti/n. abitanti

€ 150,86

€ 109,07

€ 108,87

€ 41,79

spesa conto capitale pro-capite

spese in conto capitale/n. abitanti

€ 63,78

€ 39,56

€ 63,26

€ 24,22

TABELLA 3.D: GRADO DI RIGIDITÀ DEL BILANCIO

INDICI		2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
rigidità strutturale	(spese personale + rimborso mutui)/entrate correnti	7,67%	10,70%	10,12%	-3,0%
rigidità per costo personale	spese personale/entrate correnti	7,06%	9,16%	8,23%	-2,1%
rigidità per indebitamento	rimborso mutui/entrate correnti	0,61%	1,55%	1,88%	-0,9%

TABELLA 3.E: GRADO DI RIGIDITÀ DEL BILANCIO PRO-CAPITE

INDICI		2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
rigidità strutturale pro-capite	(spese personale +rimborso mutui)/n.abitanti	€ 12,16	€ 11,94	€ 12,01	€ 0,21
rigidità per costo personale pro-capite	spese personale/n. abitanti	€ 11,20	€ 10,22	€ 9,78	€ 0,98
rigidità per indebitamento pro-capite	rimborso mutui/n. abitanti	€ 0,96	€ 1,73	€ 2,23	-€ 0,77

TABELLA 3.F: SPESA DEL PERSONALE

INDICI		2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
incidenza spesa del personale sulla spesa corrente	spesa personale/spesa corrente	7,42%	9,37%	8,98%	-1,9%
spesa media del personale	spesa personale/n. dipendenti	€ 47.629,32	€ 43.140,60	€ 36.092,98	€ 4.488,72
incidenza spesa del personale sulla spesa totale	spesa personale/spesa totale	4,99%	6,51%	5,42%	-1,5%

INDICI		2006
incidenza spesa del personale sulla spesa corrente	spesa personale + collaboratori/spesa corrente	7,74%
spesa media del personale	spesa personale + collaboratori/n. dipendenti	€ 45.140,29
incidenza spesa del personale sulla spesa totale	spesa personale + collaboratori/spesa totale	5,20%

TABELLA 3.G: PROPENSIONE AGLI INVESTIMENTI

INDICI

2006

2005

2004

Scostamento

2005-2006

propensione agli investimenti

spesa di investimento/(spese correnti + investimenti)

29,72%

26,62%

36,75%

3,1%

investimento pro-capite

spesa di investimento/n. abitanti

€ 63,78

€ 39,56

€ 63,26

€ 24,22

TABELLA 3.H: CAPACITÀ GESTIONALE

INDICI		2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Incidenza residui attivi correnti	Tot. Residui attivi tit. II/Tot. Accertamenti comp. tit II	28,42%	47,08%	22,54%	-18,7%
Incidenza residui passivi correnti	Tot. Residui passivi tit. I /Tot. Impegni comp. tit I	50,70%	42,83%	53,01%	7,9%
Velocità di riscossione delle entrate proprie	Riscossioni titoli II/Accertamenti titoli II	71,58%	52,92%	77,46%	18,7%
Velocità pagamenti spese correnti	Pagamenti titolo I comp /Impegni titolo I comp	49,30%	57,17%	46,99%	-7,9%

TABELLA 3.I: DEFICITARIETÀ STRUTTURALE

INDICE	Parametri Decreto ministero dell'Interno 10-06-2003	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Volume dei residui attivi di competenza su entrate correnti	< 37%	32,68%	42,25%	35,15%	-9,6%
Volume dei residui passivi di competenza sulle spese correnti	< 39%	50,70%	42,83%	53,01%	7,9%
Spesa del personale su spesa corrente	<57%	7,4%	9,4%	9,0%	-1,9%
Interessi passivi su entrate correnti	< 8%	0,1%	0,2%	0,3%	-0,1%

PARTE QUARTA: VALUTAZIONE DEI PROGRAMMI

4.1 Stato di Realizzazione dei Programmi

Lo Stato di Realizzazione dei Programmi rappresenta l’indicatore più semplice per valutare il grado di efficacia della programmazione attuata nel precedente esercizio e fornisce un’immediata immagine del volume di risorse attivate durante l’esercizio per finanziare progetti di spesa.

Lo stato di realizzazione è determinato come percentuale impegnata rispetto agli stanziamenti di spesa.

Per esprimere un giudizio complessivo sulla realizzazione dei programmi si sono disaggregate le due componenti di spesa elementari di ogni programma: le spese correnti e le spese in conto capitale in quanto qualsiasi valutazione non può prescindere dall’importanza di questi elementi per i seguenti motivi:

Ø la realizzazione degli investimenti spesso dipende da fattori esterni come possono essere i contributi in conto capitale concessi dalla Regione o dallo Stato, per cui un grado di realizzazione degli investimenti contenuto può essere dovuto alla mancata erogazione di tali contributi.

Ø la realizzazione delle spese correnti dipende invece dalla capacità del Comune di individuare gli obiettivi di gestione e di attivare rapidamente le procedure amministrative di acquisto dei fattori produttivi.

La disaggregazione dei programmi nelle singole componenti elementari consente di verificare se il grado di ultimazione del singolo programma sia generalizzato o se sia concentrato su una delle due componenti.

Di seguito sono riportate le tabelle riepilogative dello stato di attuazione dei programmi di cui la prima complessivo e le successive suddivise per le spese correnti e le spese in conto capitale.

TABELLA 4.1.A: RIEPILOGO TOTALE

TABELLA 4.1.B: SPESA CORRENTE

TABELLA 4.1.C: SPESA CONTO CAPITALE

4.2 Grado di Ultimazione dei Programmi

Il grado di ultimazione dei programmi è determinato come rapporto tra gli impegni di spesa assunti a carico di ogni programma e i corrispettivi pagamenti verificati nel corso dell’esercizio.

L’analisi del grado di ultimazione dei programmi è finalizzata a valutare il grado di efficienza in quanto riuscire a ultimare il procedimento di spesa fino al completo pagamento dei debiti maturati, è sicuramente un indicatore da considerare per valutare l’efficienza dell’organizzazione.

Anche in questo caso è molto importante la distinzione tra spese correnti e spese in conto capitale, poiché sono destinate a raggiungere degli obiettivi diversi e presuppongono tempi di realizzazione differenti.

TABELLA 4.2.A: RIEPILOGO TOTALE

TABELLA 4.2.B: SPESA CORRENTE

TABELLA 4.2.C: SPESA CONTO CAPITALE

PARTE QUINTA: REFERTO DEI SERVIZI

Il Testo Unico degli Enti Locali e la Legge regionale 6/2002 delineano la Comunità Montana del futuro: un soggetto di rappresentanza delle amministrazioni e dei loro bisogni, un Ente per la valorizzazione e lo sviluppo del territorio montano, per la gestione comune dei servizi di natura comprensoriale.

I servizi erogati dalla Comunità Montana della Valle Sabbia, sono tutti volti ad incrementare il nuovo e più strutturato ruolo che l’Ente Comunità Montana deve giocare, in particolare nella gestione ed erogazione di servizi in forma associata per tutti i comuni e per i cittadini.

I servizi erogati, possono essere distinti fra:

- servizi indiretti (a supporto della struttura stessa);

- servizi diretti (a supporto di comuni e cittadini).

I servizi diretti, possono essere erogati direttamente alla cittadinanza (ex. Servizio taglio bosco/vincolo idrogeologico) sia ai comuni, soprattutto per quanto attiene i servizi sovracomunali, erogati anche tramite società partecipate dalla Comunità Montana.

AREA TECNICA, UFFICIO DI PIANO:

FORESTE:

Ø Piani di indirizzo forestale;

Ø Autorizzazioni taglio boschi;

Ø Piani di assestamento forestale;

Ø Interventi di miglioramento forestale e faunistico;

Ø Sistema Idraulico-forestale – Piano di Bacino;

Ø Gestione patrimonio boschivo;

Ø Servizio antincendio boschivo.

AGRICOLTURA:

Ø Gestione caseificio;

Ø Pratiche indennità compensativa e altre pratiche finanza agevolata;

Ø Gestione alpeggi;

Ø Assicurazione bestiame;

Ø Gestione rapporti con ASL;

Ø Valorizzazione prodotti tipici (DOP, bollo CEE etc.);

Ø Consulenza e formazione aziende agricole.

TERRITORIO E LAVORI PUBBLICI:

Ø Piano triennale Lavori Pubblici;

Ø Pratiche Legge 10 per opere sul territorio: progettazione e rendicontazione;

Ø Gestione manutenzione strade intercomunali;

Ø Coordinamento interventi sentieristica montana;

Ø Gestione vincolo idrogeologico;

Ø Progettazione;

Ø Gestione bandi di gara e appalti;

Ø Controllo SAL opere e Osservatorio LLPP regionale;

Ø Coordinamento Guardie Ecologiche Volontarie;

Ø Protezione Civile.

AREA AMMINISTRATIVA E CONTABILE

SEGRETERIA E AFFARI GENERALI:

Ø Attività di Segreteria (a supporto di Organi Politici e Uffici);

Ø Comunicazione;

Ø Formazione.

CULTURA:

Ø Sistema bibliotecario;

Ø Sistema museale;

Ø Servizio archivistico;

Ø Spettacolo e animazione;

Ø Eventi culturali di rilevanza comunitaria;

Ø Sport e tempo libero;

Ø Turismo.

SERVIZI SOCIALI:

Ø Piano di zona;

Ø Gestione CSE;

Ø Servizio Assistente Sociale per i piccoli comuni;

Ø Servizio Tutela Minori;

Ø Servizio Assistenza Domiciliare Minori;

Ø Assistenza Domiciliare;

Ø Gestione progetti di prevenzione antidroga;

Ø Gestione progetti per la tutela della famiglia.

SERVIZI SOVRACOMUNALI:

Ø Sportello unico per le imprese;

Ø Servizio statistico;

Ø Sportello catastale decentrato;

Ø Commissione vigilanza locali pubblici e spettacolo;

Ø Commissione Pubblici Esercizi;

Ø Tramite Secoval (società di servizi partecipata dalla Comunità Montana):

o Tributi: ICI; TARSU; pubblicità e pubbliche affissioni, occupazione aree pubbliche;

o Siscotel: informatizzazione di tutti i comuni;

o ISAC: progetto per Ufficio Catasto e georeferenziazione di tutto il territorio;

o Gestione illuminazione Pubblica;

o Gestione calore e servizio energia;

Ø Ufficio Fiscale integrato: per la gestione di consulenza e la formazione in materia fiscale, tributaria e contabile.

SERVIZIO ECONOMICO-FINANZIARIO:

Ø Bilancio;

Ø Economato;

Ø Gestione finanziaria.

Di seguito si riporta un sintetico conto economico aggregato per servizi, con alcuni indicatori di efficacia.

I conti economici sono riferiti alla sola parte di spesa, dal momento che le entrate sono fondamentalmente “derivate” per cui non riconducibili direttamente ad un servizio.

Per i servizi relativi a:

Ø Taglio boschi;

Ø Vincolo idrogeologico;

Ø Antincendio boschivo;

Ø Pratiche Legge Regionale 10/1998;

Ø Gestione e manutenzione strade intercomunali;

Ø Guardie Ecologiche Volontarie;

Ø Funzionamento dell’Ente e servizi generali.

La Comunità Montana di Valle Sabbia gestisce in forma associata i seguenti servizi:

Ø Servizio GESTIONE ECONIMICA FINANZIARIA

Ø Servizio GESTIONE TRIBUTI

Ø Servizio BIBLIOTECHE E MUSEI

Ø Servizio PROTEZIONE CIVILE

Ø Servizio SISTEMI INFORMATIVI

Ø Servizio URP E COMUNICAZIONE

Ø Servizio ASILI NIDO, SERVIZI PER L’INFANZIA E PER I MINORI

Ø Servizio ASSISTENZA E SERVIZI ALLA PERSONA.

GESTIONE ECONOMICO FINANZIARIA:

L’intento della gestione integrata del servizio è quello di omogeneizzare le modalità di gestione del conto consuntivo di tutti i Comuni associati, e di creare un servizio di consulenza e formazione unico per la gestione del bilancio preventivo. Nel corso del 2006 sono state realizzate le seguenti attività:

- consulenza e formazione integrate: sono stati pianificati eventi di formazione mirati per la gestione dei bilanci, e un servizio di consulenza telefonica e on line per la risoluzione dei quesiti;

- area riservata alla consulenza economico finanziaria sul sito della Comunità Montana: è stata costituita un’area riservata, sono in corso di pubblicazione i quesiti, le novità e le circolari;

- assistenza e omogeneizzazione delle regole di stesura della contabilità economica e del conto del patrimonio.

GESTIONE TRIBUTI

Obiettivo condiviso dai Comuni aderenti al progetto è quello di centralizzare il servizio ICI affidandolo ad un unico ufficio esterno. Il Servizio relativo all’ICI si occupa di fornire ai Comuni associati consulenza e supporto nella fase di gestione del tributo e nella conseguente fase relativa all’emissione dei provvedimenti amministrativi (atti di accertamento o atti di liquidazione). I Comuni hanno approvato una convenzione per i servizi pubblici privi di rilevanza economica e per i servizi resi alla Pubblica Amministrazione individuando i servizi nello specifico: “esecuzione della fasi propedeutiche alla gestione dell’ICI, alla gestione e sviluppo della cartografia del territorio, dell’anagrafe estesa territoriale, nonché nei limiti consentiti dalle vigenti disposizioni della liquidazione ed accertamento del tributo stesso”.

Il processo di gestione associata del servizio si articola nella seguenti fasi:

- normalizzazione e allineamento dati banca dati: è stata effettuata la normalizzazione e l’allineamento della banca dati catastale con denunce presentare dai cittadini;

- centralizzazione incassi e controlli: incasso diretto dell’ICI da parte dei singoli enti tramite c/c postale; in tempo reale la posta trasferisce l’informazione a singoli Comuni; gli enti a loro volta trasmettono le informazioni alla Secoval che provvede a: scaricare e controllare i pagamenti nel sistema centralizzato; caricare le denunce di variazione del sistema centralizzato; controllare la coerenza tra pagamenti /denunce/dati catastali;

- erogazione del servizio al cittadino: invio scheda patrimoniale con dati anagrafici del cittadino e scheda dei fabbricati con l’obiettivo di controllo e allineamento dei dati;

- cartografia e SIT:è stato creato un SIT e una cartografia che saranno utilizzati non solo per la gestione del tributo ma anche per il riallineamento fra la realtà territoriale e i dati catastali.

Altro obiettivo condiviso dai comuni aderenti al progetto è stato quello di incrementare le funzioni dell’Ufficio Fiscale Associato, al fine di renderlo un centro di formazione e aggiornamento continuo in materia tributaria. Tale ufficio si avvale della collaborazione esterna della Secoval srl.

Le attività dell’Ufficio Fiscale Associato possono essere individuate in:

- sviluppo del servizio di formazione:estensione del servizio integrato alla formazione in materia tributaria;

- miglioramento del servizio attuale: diffusione dei casi sottoposti all’ufficio fiscale integrato in materia di contenzioso, con la pubblicazione on line dei casi e del parere espresso dal comitato di gestione. Creazione di un archivio storico in materia.

BIBLIOTECHE E MUSEI

Per il servizio bibliotecario sono state realizzare le seguenti attività:

- estensione del sistema bibliotecario integrato ad alcuni Comuni non coperti dal servizio.

- ottimizzazione del servizio di prestito bibliotecario dal punto di vista logistico e gestionale

- condivisione del personale addetto alle biblioteche per i Comuni più piccoli per garantire l’orario minimo di apertura

Per il servizio musei l’obiettivo principale è l’apertura al pubblico degli archivi Comunali. A tal fine si seguiranno due direttrici: la prima è lo sviluppo del rapporti territoriale con i soggetti che possono usufruire del servizio, la seconda è l’applicazione di tecnologie avanzate per garantirne l’informazione.

PROTEZIONE CIVILE

Il progetto di gestione associata del servizio di protezione civile prevede l’attivazione di un unico ufficio presso la sede della Comunità Montana con compiti di coordinamento delle attività di emergenza, di gestione della pianificazione (Piano di protezione civile della Comunità Montana articolato su base comunale), di acquisizione di dotazioni tecnologiche, mezzi e attrezzature.

Il supporto tecnico e amministrativo e logistico-organizzativo ai Gruppi di volontari ha permesso di incrementare il numero di Associazioni iscritte al Registro Provinciale del Volontariato e al Dipartimento della Protezione Civile.

L’attività di formazione ed aggiornamento dei volontari ha permesso di elevare il livello qualitativo del servizio nelle attività di emergenza.

Il coordinamento operativo dei gruppi di volontari ha consentito una più efficace risposta nelle emergenze, con una riduzione significativa dei tempo di risposta, ed una migliore organizzazione sugli scenari di intervento, in particolare se caratterizzati dalla presenza di più componenti della Protezione Civile.

La partecipazione ad esercitazioni e simulazioni ha permesso di migliorare le tecniche di intervento e di organizzazione dei gruppi partecipanti.

SISTEMI INFORMATIVI

L’intento della gestione integrata del servizio è stato quello di mettere a disposizione degli enti associati un esperto ICT, in grado di supportarli nella gestione dei sistemi informativi, la cui corretta ed efficace gestione può sensibilmente migliorare i servizi e ridurre i costi.

Sono state realizzate le seguenti attività:

- coordinamento e manutenzione ordinaria: approntamento di un servizio centrale in capo alla Comunità Montana, in grado di rispondere prontamente ai guasti locali e alle necessità comunali.

- Coordinamento contratti di fornitura e servizi: è stato costituito un servizio multispecialistico, in grado di supportare gli enti nella gestione dei contratti di fornitura sia per gli aspetti di capitolato tecnico e giuridico; sia per le gare e i collaudi tecnici.

URP E COMUNICAZIONE

Obiettivo della Comunità montana è quello di attivare in maniera integrata, tali servizi:

- Marketing territoriale: redazione e gestione piano di marketing attraverso l’elaborazione e condivisione di un piano di marketing strategico del territorio, la creazione di un’area dedicata nel sito della comunità montana per le PMI orientato ad individuare bandi di finanza agevolata e opportunità di investimento; l’organizzazione e promozione di eventi per la valorizzazione del territorio.

- Creazione del servizio URP di primo livello attraverso l’individuazione di referenti e fondi comunali per il reperimento delle informazioni; la creazione di un’area dedicata nel sito della Comunità montana; la stesura di una guida sintetica per l’accesso ai servizi comunali.

- Realizzazione della comunicazione interna ed esterna ovvero per la comunicazione interna diffusione dati e progetti di benchmarking che coinvolgono i comuni, per la comunicazione esterna campagne mirate di informazione ai cittadini.

ASILI NIDO SERVIZI PER L’INFANZIA E MINORI

La Comunità Montana di Valle Sabbia ha dato mandato alla Società Consortile a responsabilità limitata, ValleSabbia Solidale, la gestione integrata dei servizi sociali.

L’obiettivo è la realizzazione della gestione associata dei Servizi Sociali tramite un sistema di cooperazione che consenta di sviluppare una “rete” con le altre organizzazioni presenti sul territorio per garantire puntualità e qualità degli interventi agli utenti/cittadini dell’intera Valle Sabbia.

Tra gli obiettivi trasversali della gestione associata dei servizi sociali vi sono:

- la reingenierizzazione dei processi e delle procedure di attivazione dei servizi

- la stesura di nuovi regolamenti dei servizi sociali

- il potenziamento delle attività di coordinamento, supervisione e verifica sulle attività in capo ai diversi operatori sociali/sanitari

- il supporto tecnico-consulenziale e specialistico agli operatori sociali/sanitari

- la verifica della soddisfazione degli utenti e dell’efficacia dei servizi erogati

- il monitoraggio e controllo in termini di efficienza e efficacia dei servizi voucherizzati.

È stato attivato un Ufficio Unico con funzioni operative e di coordinamento. La Comunità Montana e Vallesabbia Solidale hanno creato un sistema integrato web-oriented per la gestione integrata dei servizi sociali (database integrato per i servizi sociali). Il sistema integrato ha lo scopo di:

- realizzare un sistema informatico unificato

- creare un’unica anagrafica utenti

- creare un’unica scheda utente (assistito)

- standardizzare la reportistica e statistiche

- standardizzare procedure per attivazione dei servizi.

Lo scopo della gestione associata è stato il miglioramento e potenziamento del servizio di tutela minori mediante le seguenti attività:

- potenziamento e miglioramento del servizio

- miglioramento delle connessioni e sinergie a livello territoriale

Gli obiettivi della gestione associata del servizio ADM sono stati: internalizzazione delle attività di coordinamento, supervisione e monitoraggio, potenziamento delle attività a supporto degli educatori professionali e incremento delle attività di prevenzione per evitare un aggravamento della situazione dei minori a rischio.

La gestione associata del servizio si articola nelle seguenti attività:

- attività di coordinamento interno ed informatizzazione delle procedure di attivazione del servizio

- incremento delle azioni preventive e maggiore supporto agli educatori professionali.

ASSISTENZA E SERVIZI ALLA PERSONA

Il Servizio di Assistenza Domiciliare anziani (SAD) e i Servizi infermieristici e di fisioterapia a domicilio (ADI) rientrano nel sistema integrato dei servizi socio-sanitari e prevedono un erogazione al cittadino mediante “voucher”. La CM di Valle Sabbia ha incaricato ValleSabbia solidale della gestione dei servizi voucherizzati con l’obiettivo più ampio di coinvolgere nell’erogazione del servizio tutti gli enti produttori dei servizi presenti sul territorio.

Lo scopo finale è l’implementazione di un sistema di erogazione “standardizzato” per tutto il territorio della ValleSabbia in termini quantitativi e qualitativi.

La gestione associata dei servizi SAD e ADI si articola nelle seguenti attività:

- Estensione e attivazione dei servizi a tutti i Comuni della Valle Sabbia

- Professionalizzazione del servizi

- Stesura e condivisione Carta dei servizi

Per il servizio di trasporto disabili gli obiettivi della gestione integrata sono la verifica dell’efficienza ed efficacia del servizio e la migliore organizzazione del servizio stesso coinvolgendo le associazioni di volontariato del territorio.

FUNZIONI GENERALI DI AMMINISTRAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO

Servizio n. 1: Organi istituzionali, partecipazione e decentramento

INTERVENTI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
personale	€ 0,00	€ 0,00	€ 0,00	€ 0,00
acquisti di beni di consumo e/o materie prime	€ 530,00	€ 817,46	€ 0,00	-€ 287,46
prestazioni di servizi	€ 261.536,41	€ 220.644,90	€ 116.471,35	€ 40.891,51
imposte e tasse	€ 18.453,35	€ 15.049,41	€ 7.020,30	€ 3.403,94
TOTALE SPESA SERVIZIO	€ 280.519,76	€ 236.511,77	€ 123.491,65	€ 44.007,99

INDICATORI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Spesa per abitante	€ 4,40	€ 3,73	€ 1,97	€ 0,66
Spesa per Ente associato	€ 11.220,79	€ 9.460,47	€ 4.939,67	€ 1.760,32
Spesa per dipendente	€ 18.701,32	€ 15.767,45	€ 8.232,78	€ 2.933,87

Servizio n. 2: Segreteria generale, personale e organizzazione

INTERVENTI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
personale	€ 152.677,31	€ 115.714,01	€ 128.405,84	€ 36.963,30
acquisti di beni di consumo e/o materie prime	€ 24.157,93	€ 22.663,63	€ 26.204,23	€ 1.494,30
prestazioni di servizi	€ 1.519.926,02	€ 904.223,66	€ 410.326,17	€ 615.702,36
utilizzo di beni di terzi	€ 6.273,12	€ 6.087,98	€ 4.050,56	€ 185,14
trasferimenti	€ 18.939,25	€ 9.173,07	€ 14.644,70	€ 9.766,18
interessi passivi e oneri finanziari diversi	€ 727,62	€ 1.533,92	€ 2.479,96	-€ 806,30
imposte e tasse	€ 10.570,00	€ 7.961,67	€ 9.044,74	€ 2.608,33
TOTALE SPESA SERVIZIO	€ 1.733.271,25	€ 1.067.357,94	€ 595.156,20	€ 665.913,31

INDICATORI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Spesa per abitante	€ 27,16	€ 16,85	€ 9,49	€ 10,31
Spesa per Ente associato	€ 69.330,85	€ 42.694,32	€ 23.806,25	€ 26.636,53
Spesa per dipendente	€ 115.551,42	€ 71.157,20	€ 39.677,08	€ 44.394,22

Servizio n. 3: Gestione economico, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di gestione

INTERVENTI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
personale	€ 93.114,24	€ 81.083,66	€ 83.877,53	€ 12.030,58
prestazioni di servizi	€ 36.550,00	€ 44.400,00	€ 11.760,00	-€ 7.850,00
imposte e tasse	€ 6.580,00	€ 5.390,15	€ 5.574,04	€ 1.189,85
oneri straordinari della gestione corrente	€ 487,84	€ 488,37	€ 1.521,29	-€ 0,53
TOTALE SPESA SERVIZIO	€ 136.732,08	€ 131.362,18	€ 102.732,86	€ 5.369,90

INDICATORI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Spesa per abitante	€ 2,14	€ 2,07	€ 1,64	€ 0,07
Spesa per Ente associato	€ 5.469,28	€ 5.254,49	€ 4.109,31	€ 214,80
Spesa per dipendente	€ 9.115,47	€ 8.757,48	€ 6.848,86	€ 357,99

Servizio n. 5: Altri servizi generali

INTERVENTI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
personale	€ 121.982,90	€ 144.564,34	€ 86.919,68	-€ 22.581,44
prestazioni di servizi	€ 1.331.842,75	€ 1.152.201,33	€ 1.118.529,97	€ 179.641,42
trasferimenti	€ 15.000,00	€ 50.000,00	€ 27.000,00	-€ 35.000,00
imposte e tasse	€ 8.800,00	€ 14.048,08	€ 8.644,89	-€ 5.248,08
oneri straordinari della gestione corrente	€ 30.416,99	€ 83.034,40	€ 410.396,93	-€ 52.617,41
TOTALE SPESA SERVIZIO	€ 1.508.042,64	€ 1.443.848,15	€ 1.651.991,47	€ 64.194,49

INDICATORI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Spesa per abitante	€ 23,63	€ 22,79	€ 26,33	€ 0,84
Spesa per Ente associato	€ 60.321,71	€ 57.753,93	€ 66.079,66	€ 2.567,78
Spesa per dipendente	€ 100.536,18	€ 96.256,54	€ 110.132,76	€ 4.279,63

FUNZIONI DI ISTRUZIONE PUBBLICA E RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI

Servizio n. 4: Altri servizi per l'istruzione e la cultura

INTERVENTI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
personale	€ 33.631,44	€ 28.910,28	€ 0,00	€ 4.721,16
acquisti di beni di consumo e/o materie prime	€ 53.227,00	€ 32.942,28	€ 51.733,98	€ 20.284,72
prestazioni di servizi	€ 375.880,01	€ 455.720,15	€ 394.689,74	-€ 79.840,14
trasferimenti	€ 102.400,00	€ 59.446,26	€ 96.361,65	€ 42.953,74
interessi passivi e oneri finanziari diversi	€ 0,00	€ 578,03	€ 1.459,93	-€ 578,03
imposte e tasse	€ 4.503,57	€ 3.623,26	€ 4.897,22	€ 880,31
oneri straordinari della gestione corrente	€ 845,69	€ 6.704,31	€ 5.000,00	-€ 5.858,62
TOTALE	€ 570.487,71	€ 587.924,57	€ 554.142,52	-€ 17.436,86

INDICATORI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Spesa per abitante	€ 8,94	€ 9,28	€ 8,83	-€ 0,34
Spesa per Ente associato	€ 22.819,51	€ 23.516,98	€ 22.165,70	-€ 697,47

FUNZIONI DEL SETTORE SPORTIVO, RICREATIVO E DEL TURISMO

Servizio n. 1: Turismo e sport

INTERVENTI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
trasferimenti	€ 138.704,17	€ 90.445,25	€ 51.964,57	€ 48.258,92
interessi passivi e oneri finanziari diversi	€ 0,00	€ 315,21	€ 796,13	-€ 315,21
TOTALE	€ 138.704,17	€ 90.760,46	€ 54.062,70	€ 47.943,71

INDICATORI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Spesa per abitante	€ 2,17	€ 1,43	€ 0,86	€ 0,74
Spesa per Ente associato	€ 5.548,17	€ 3.630,42	€ 2.162,51	€ 1.917,75

Servizio n. 3: Altri servizi per lo sport e turismo

INTERVENTI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
prestazioni di servizi	€ 3.720,00	€ 3.000,00	€ 2.220,00	€ 720,00
trasferimenti	€ 5.000,00	€ 5.000,00	€ 5.000,00	€ 0,00
TOTALE	€ 8.720,00	€ 8.000,00	€ 7.220,00	€ 720,00

INDICATORI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Spesa per abitante	€ 0,14	€ 0,13	€ 0,12	€ 0,01
Spesa per Ente associato	€ 348,80	€ 320,00	€ 288,80	€ 28,80

FUNZIONI RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E DELLA TUTELA AMBIENTALE

Servizio n. 1: Viabilità locale e trasporti

INTERVENTI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
trasferimenti	€ 10.001,22	€ 6.773,46	€ 4.485,96	€ 3.227,76
interessi passivi e oneri finanziari diversi	€ 10.260,21	€ 11.002,34	€ 11.856,88	-€ 742,13
oneri straordinari della gestione corrente	€ 4.000,00	€ 4.000,00	€ 0,00	€ 0,00
TOTALE	€ 24.261,43	€ 21.775,80	€ 16.342,84	€ 2.485,63

INDICATORI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Spesa per abitante	€ 0,38	€ 0,34	€ 0,26	€ 0,04
Spesa per Ente associato	€ 970,46	€ 871,03	€ 653,71	€ 99,43

Servizio n. 2: Difesa del suolo e assetto idrogeologico

INTERVENTI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
personale	€ 245.658,64	€ 218.103,46	€ 217.505,36	€ 27.555,18
acquisti di beni di consumo e/o materie prime	€ 2.446,39	€ 682,90	€ 865,84	€ 1.763,49
prestazioni di servizi	€ 2.494,35	€ 18.155,52	€ 24.227,56	-€ 15.661,17
trasferimenti	€ 692.881,86	€ 74.635,90	€ 796.256,85	€ 618.245,96
interessi passivi e oneri finanziari diversi	€ 2.361,26	€ 2.816,25	€ 3.449,11	-€ 454,99
imposte e tasse	€ 17.258,63	€ 15.392,96	€ 15.557,89	€ 1.865,67
oneri straordinari della gestione corrente	€ 0,00	€ 0,00	€ 148.253,45	€ 0,00
TOTALE	€ 963.101,13	€ 329.786,99	€ 1.206.116,06	€ 633.314,14

INDICATORI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Spesa per abitante	€ 15,09	€ 5,21	€ 19,22	€ 9,89
Spesa per Ente associato	€ 38.524,05	€ 13.191,48	€ 48.244,64	€ 25.332,57

Servizio n. 3: Servizi di tutela, controllo e valorizzazione del territorio

INTERVENTI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
oneri straordinari della gestione corrente	€ 26.300,00	€ 20.000,00	€ 21.000,00	€ 6.300,00
TOTALE	€ 26.300,00	€ 20.000,00	€ 21.000,00	€ 6.300,00

INDICATORI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Spesa per abitante	€ 0,41	€ 0,32	€ 0,33	€ 0,10
Spesa per Ente associato	€ 1.052,00	€ 800,00	€ 840,00	€ 252,00

Servizio n. 4: Prevenzione incendi

INTERVENTI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
acquisti di beni di consumo e/o materie prime	€ 1.485,18	€ 1.500,00	€ 1.500,00	-€ 14,82
prestazioni di servizi	€ 32.962,03	€ 41.500,00	€ 44.000,00	-€ 8.537,97
trasferimenti	€ 0,00	€ 2.500,00	€ 165,82	-€ 2.500,00
oneri straordinari della gestione corrente	€ 0,00	€ 0,00	€ 261,55	€ 0,00
TOTALE	€ 34.447,21	€ 45.500,00	€ 45.927,37	-€ 11.052,79

INDICATORI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Spesa per abitante	€ 0,54	€ 0,72	€ 0,73	-€ 0,18
Spesa per Ente associato	€ 1.377,89	€ 1.820,00	€ 1.837,09	-€ 442,11

Servizio n. 5: Servizi di protezione civile

INTERVENTI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
prestazioni di servizi	€ 41.460,53	€ 39.888,20	€ 8.172,80	€ 1.572,33
trasferimenti	€ 10.500,00	€ 5.000,00	€ 1.000,00	€ 5.500,00
oneri straordinari della gestione corrente	€ 0,00	€ 0,00	€ 2.582,28	€ 0,00
TOTALE	€ 51.960,53	€ 44.888,20	€ 11.755,08	€ 7.072,33

INDICATORI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Spesa per abitante	€ 0,81	€ 0,71	€ 0,19	€ 0,11
Spesa per Ente associato	€ 2.078,42	€ 1.795,53	€ 470,20	€ 282,89

Servizio n. 6: Servizi diversi per la tutela ambientale

INTERVENTI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
acquisti di beni di consumo e/o materie prime	€ 1.467,89	€ 2.849,50	€ 1.186,23	-€ 1.381,61
prestazioni di servizi	€ 68.648,91	€ 50.588,43	€ 70.620,26	€ 18.060,48
trasferimenti	€ 12.500,00	€ 16.000,00	€ 7.500,00	-€ 3.500,00
interessi passivi e oneri finanziari diversi	€ 0,00	€ 0,00	€ 366,26	€ 0,00
imposte e tasse	€ 0,00	€ 42,50	€ 0,00	-€ 42,50
oneri straordinari della gestione corrente	€ 8.878,55	€ 38.866,46	€ 4.800,00	-€ 29.987,91
TOTALE	€ 91.495,35	€ 108.346,89	€ 84.472,75	-€ 16.851,54

INDICATORI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Spesa per abitante	€ 1,43	€ 1,71	€ 1,35	-€ 0,28
Spesa per Ente associato	€ 3.659,81	€ 4.333,88	€ 3.378,91	-€ 674,06

FUNZIONI NEL SETTORE SOCIALE

Servizio n. 1: Servizi socio-assistenziali e sanitari

INTERVENTI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
personale	€ 32.669,06	€ 29.736,25	€ 3.367,85	€ 2.932,81
acquisti di beni di consumo e/o materie prime	€ 686,55	€ 17.883,72	€ 1.549,00	-€ 17.197,17
prestazioni di servizi	€ 2.205.566,98	€ 1.669.768,66	€ 1.417.790,30	€ 535.798,32
trasferimenti	€ 1.129.883,46	€ 486.786,98	€ 363.178,95	€ 643.096,48
interessi passivi e oneri finanziari diversi	€ 500,00	€ 735,67	€ 994,78	-€ 235,67
imposte e tasse	€ 2.277,00	€ 2.483,58	€ 1.214,26	-€ 206,58
oneri straordinari della gestione corrente	€ 0,00	€ 143.169,04	€ 24.715,17	-€ 143.169,04
TOTALE	€ 3.371.583,05	€ 2.350.563,90	€ 1.812.810,31	€ 1.021.019,15

INDICATORI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Spesa per abitante	€ 52,84	€ 37,11	€ 28,90	€ 15,73
Spesa per Ente associato	€ 134.863,32	€ 94.022,56	€ 72.512,41	€ 40.840,77

Servizio n. 2: Altri servizi sociali

INTERVENTI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
prestazioni di servizi	€ 9.102,88	€ 2.500,00	€ 19.784,05	€ 6.602,88
trasferimenti	€ 5.000,00	€ 24.650,00	€ 3.740,00	-€ 19.650,00
imposte e tasse	€ 0,00	€ 0,00	€ 211,19	€ 0,00
TOTALE	€ 14.102,88	€ 27.150,00	€ 23.735,24	-€ 13.047,12

INDICATORI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Spesa per abitante	€ 0,22	€ 0,43	€ 0,38	-€ 0,21
Spesa per Ente associato	€ 564,12	€ 1.086,00	€ 949,41	-€ 521,88

FUNZIONI NEL CAMPO ECONOMICO

Servizio n. 1: Agricoltura

INTERVENTI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
personale	€ 34.706,18	€ 28.997,01	€ 93.504,35	€ 5.709,17
acquisti di beni di consumo e/o materie prime	€ 2.000,00	€ 2.000,00	€ 5.913,67	€ 0,00
prestazioni di servizi	€ 3.620,00	€ 4.620,00	€ 3.755,00	-€ 1.000,00
trasferimenti	€ 457.213,63	€ 315.313,70	€ 398.428,44	€ 141.899,93
interessi passivi e oneri finanziari diversi	€ 0,00	€ 41,93	€ 105,90	-€ 41,93
imposte e tasse	€ 2.347,00	€ 1.933,45	€ 6.089,74	€ 413,55
oneri straordinari della gestione corrente	€ 0,00	€ 0,00	€ 6.060,00	€ 0,00
TOTALE	€ 499.886,81	€ 352.906,09	€ 513.857,10	€ 146.980,72

INDICATORI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Spesa per abitante	€ 7,83	€ 5,57	€ 8,19	€ 2,26
Spesa per Ente associato	€ 19.995,47	€ 14.116,24	€ 20.554,28	€ 5.879,23

Servizio n. 2: Industria, commercio, artigianato

INTERVENTI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
prestazioni di servizi	€ 99.136,00	€ 36.000,00	€ 0,00	€ 63.136,00
trasferimenti	€ 70.000,00	€ 6.695,00	€ 5.170,00	€ 63.305,00
TOTALE	€ 169.136,00	€ 42.695,00	€ 5.170,00	€ 126.441,00

INDICATORI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Spesa per abitante	€ 2,65	€ 0,67	€ 0,08	€ 1,98
Spesa per Ente associato	€ 6.765,44	€ 1.707,80	€ 206,80	€ 5.057,64

Servizio n. 4: Servizi diversi per lo sviluppo economico

INTERVENTI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
prestazioni di servizi	€ 3.756,00	€ 0,00	€ 0,00	€ 3.756,00
TOTALE	€ 3.756,00	€ 0,00	€ 0,00	€ 3.756,00

INDICATORI	2006	2005	2004	Scostamento 2005-2006
Spesa per abitante	€ 0,06	€ 0,00	€ 0,00	€ 0,06
Spesa per Ente associato	€ 150,24	€ 0,00	€ 0,00	€ 150,24

PARTE SESTA: ANALISI SERVIZI GESTIONE INTERNA, TAGLIO BOSCO, ANTINCENDIO BOSCHIVO, VINCOLO IDROGEOLOGICO, ATTUAZIONE LEGGE R. 10/1998, GESTIONE E MANUTENZIONE STRADE INTERCOMUNALI, GUARDIE ECOLOGICHE VOLONTARIE.

GESTIONE INTERNA

Dall’incontro fra le comunità montane, si è deciso di individuare alcuni servizi, diretti o indiretti, che potessero essere analizzati con maggiore dettaglio, individuando parametri di efficienza, efficacia ed economicità, che potessero essere fra loro confrontabili. In merito alla gestione interna, si è definito, di quantificare il “costo” sostenuto da ciascuna comunità montana per la gestione dell’Ente, in sostanza per tutte le attività a supporto dei servizi direttamente offerti o alla popolazione residente o agli enti associati.

I costi indiretti, sono riconducibili a:

Ø Struttura e gestione: inteso come i costi relativi alla sede (utenze, manutenzioni, energia), ma anche costo organi amministrativi, costo di pubblicità, imposte e tasse, consulenze all’Ente, etc.,

Ø Segreteria: inteso come costi di gestione dell’ufficio segreteria, in particolare il costo del personale;

Ø Ragioneria: inteso come costi di gestione dell’ufficio ragioneria, in particolare il costo del personale.

Il costo indiretto è stato poi ripartito sui singoli servizi utilizzando come criterio di ripartizione il personale diretto impiegato.

Gli indicatori relativi alla gestione dei costi indiretti sono, per loro natura, prevalentemente di efficienza ed economicità.

Di seguito i costi di gestione interna, rilevati dall’analisi in dettaglio della parte corrente del bilancio, va rimarcato che non sono inclusi gli ammortamenti.

COSTI DI GESTIONE	2004	2005	2006	Scostamento 2005-2006
Costo amministratori	€ 110.696,61	€ 221.817,18	€ 263.430,61	€ 41.613,43
Rappresentanza pubblicità convegni	€ 17.283,22	€ 14.635,23	€ 25.986,47	€ 11.351,24
Personale segreteria*	€ 149.741,07	€ 146.092,82	€ 170.189,86	€ 24.097,03
Personale sevizio finanziario**	€ 58.115,90	€ 56.207,98	€ 64.898,76	€ 8.690,78
Altro costo del personale***	€ 27.448,35	€ 33.570,20	€ 32.183,15	-€ 1.387,04
Cancelleria	€ 17.647,53	€ 17.740,19	€ 19.869,60	€ 2.129,41
Spese varie uffici	€ 22.509,64	€ 24.323,56	€ 18.657,36	-€ 5.666,20
Struttura	€ 49.293,78	€ 49.328,81	€ 59.354,07	€ 10.025,26
Centro elettronico	€ 12.286,80	€ 7.639,80	€ 7.997,20	€ 357,40
Postali e telefoniche e telematiche	€ 32.415,08	€ 32.755,59	€ 36.089,37	€ 3.333,78
Consulenze e prestazioni professionali	€ 61.922,75	€ 59.694,13	€ 23.861,46	-€ 35.832,67
TOTALE COSTI DI GESTIONE	€ 559.360,72	€ 663.805,49	€ 722.517,91	€ 58.712,42

Il costo del personale è quello relativo al personale che svolge attività indiretta. Per il personale che svolge sia attività indiretta che di supporto, si è stimato il tempo dedicato ad una e alle altre attività, con la logica del time report.

La rilevazione dettagliata del tempo dedicato alle singole attività, continuerà nei prossimi mesi, per affinare sempre di più i criteri di ripartizione dei costi indiretti.

Analogamente, sono state individuate le percentuali di tempo dedicate alla erogazione dei diversi servizi.

La stima complessiva ha evidenziato che, delle 16,5 persone in forza alla Comunità Montana di Valle Sabbia nel 2006 (il personale in forza è stato quantificato calcolando il tempo effettivamente lavorato: 15 dipendenti e 1,5 collaboratori, il numero dei collaboratori è stato stimato ipotizzando una retribuzione minimo annua di (20.000,00 euro), 11,05 svolgono attività diretta (servizi) e 5,45 attività indiretta, a supporto.

In percentuale, il 67% del personale eroga servizi diretti, ed il 33% svolge attività a supporto.

Dati	2005	2006
Costo per dipendente	€ 44.253,70	€ 43.788,96
Costo per dipendente diretto	€ 59.802,30	€ 65.386,24

In particolare, per i sei servizi diretti, oggetto dell’analisi, è stata calcolata la quota di costo indiretto da attribuire. Il calcolo avviene moltiplicando il tempo dedicato dai dipendenti al servizio per la quota di costo indiretto per singolo dipendente diretto.

Per esempio:

Personale dedicato al servizio antincendio boschivo: 0,6 (1 persona al 300% del suo tempo , una seconda persona all’30% del suo tempo)

0,6 * 65.386,24€ = 39.231,74 €

È un dato ancora “grossolano” che sarà affinato nel tempo. In particolare alcuni costi potranno essere meglio ripartiti, cercando di rilevare quanta attività di supporto è svolta per ciascuna attività diretta.

Dati	2004	2005	2006
Quota vincolo idrogeologico	€ 90.707,14	€ 107.644,13	€ 117.695,22
Quota antincendio boschivo	€ 30.235,71	€ 53.822,07	€ 39.231,74
Quota taglio boschi	€ 10.078,57	€ 11.960,46	€ 6.538,62
Quota legge regionale n. 10/98		€ 26.911,03	€ 29.423,81
Quota manutenzione strade intercomunali		€ 38.871,49	€ 58.847,61
Quota GEV			€ 6.538,62

ANTINCENDIO BOSCHIVO

La gestione del servizio di Antincendio Boschivo è stato trasferito alle Comunità Montane nel 1998.

È pertanto uno dei sevizi più importanti che le Comunità montane hanno in capo, strettamente connesso alla tutela del territorio montano e del patrimonio boschivo.

Analisi qualitativa del servizio:

In Valle Sabbia il servizio è cresciuto notevolmente negli ultimi anni, non solo in termini numerici, ma soprattutto in qualità ed efficienza dei volontari impegnati.

La tabella riepiloga l’andamento in termini numerici di squadre e volontari.

ANNO	N° SQUADRE	N° VOLONTARI
1999	18	279
2000	18	287
2001	20	339
2002	21	380
2003	21	343
2004	21	325
2005	19	281
2006	19	281

Un significativo indicatore di come la qualità del servizio sia cresciuta nel tempo, anche a fronte di una riduzione del numero di volontari, emerge dalla lettura congiunta dei dati relativi alla presenza di volontari all’esercitazione annuale organizzata in Vallesabbia:

ANNO	ISCRITTI	PARTECIPANTI	% partecipanti su iscritti	% partecipanti su volontari
2002	151	121	80%	32%
2003	131	124	95%	36%
2004	140	131	94%	40%
2005	163	129	79%	45%
2006	40	40	100%	14%

Questo significa che la riduzione dei volontari ha coinciso con la fuoriuscita di coloro che si dedicavano meno al servizio.

L’obiettivo è infatti quello di lavorare sulla competenza e la disponibilità dei volontari.

Oltre a tali interventi, per garantire un coinvolgimento continuativo delle squadre volontari, è stata introdotta l’attività di “servizio di pattuglia” operativa dal 2005 come illustrato nella tabella di sotto riportata.

Servizio pattuglia	2006
Numero squadre coinvolte	8
Numero Servizi	19
Ore prestate	20
Km percorsi	1110

Altro indicatore particolarmente significativo, in merito alla qualità del servizio di antincendio boschivo, è l’andamento subito dalla superficie territoriale percorsa dal fuoco. In particolare si può osservare come dal 2002 al 2004 vi sia stata una notevole riduzione della superficie percorsa dal fuoco mentre con il 2005 la superficie percorsa dal fuoco ha registrato un leggero incremento ma comunque inferiore alla media del triennio 2001-2003. Nel corso del 2006 la superficie percorsa dal fuoco si è ridotta notevolmente.

Il dato è significativamente condizionato dalla stagione climatica, ma, la tendenza è verso la riduzione, questo grazie ad interventi più tempestivi ed efficaci.

ANNO	2001	2002	2003	2004	2005	2006
SUPERFICIE BOSCATA	1,70	132,90	4,45	8,54	5,5	1,8
SUPERFICIE NON BOSCATA	16,50	95,20	9,40	-	6,7	0,7
TOTALE	18,20	228,10	13,85	8,54	12,20	2,5

Analisi economica (corrente) del servizio:

L’analisi economica relativa al singolo servizio di antincendio boschivo, si basa sui costi rilevati in bilancio nella parte corrente. I costi pertanto non comprendono le quote di ammortamento degli investimenti, ma solo i costi di gestione del servizio. L’analisi tiene conto anche del costo del personale direttamente coinvolto nella gestione del servizio, in una percentuale che corrisponde al tempo dedicato da ciascuno alla gestione del servizio stesso.

A questi costi diretti (ossia direttamente riconducibili al servizio) deve essere aggiunta la quota di costi indiretti di gestione (calcolata all’inizio del presente capitolo).

Il dato già importante di per sé, diventa più significativo quando si attua un’analisi fra i risultati conseguiti in esercizi diversi, come quella sotto riportata.

SERVIZIO ANTINCENDIO BOSCHIVO	COSTI 2004	COSTI 2005	COSTI 2006	SCOSTAMENTO
Trasferimenti da regione per antincendio	€ 26.000,00	€ 30.000,00	€ 20.000,00	-€ 10.000,00
*ENTRATE TOTALI*	*€ 26.000,00*	*€ 30.000,00*	*€ 20.000,00*	-€ 10.000,00
Piccole attrezzature	€ 1.500,00	€ 1.500,00	€ 1.325,17	-€ 174,83
Gestione	€ 26.000,00	€ 30.000,00	€ 28.968,92	-€ 1.031,08
Spese per squadre antincendio	€ 261,55	€ -	€ -	€ -
Assicurazioni e varie antincendio	€ 12.000,00	€ 11.500,00	€ 3.562,03	-€ 7.937,97
Contributi a squadre antincendio	€ 165,82	€ -		€ -
Spese per sicurezza squadre antincendio	€ 6.000,00	€ 3.000,00	€ 9.400,00	€ 6.400,00
Spese gestione ponte radio	€ 5.672,80	€ 3.552,13	€ 7.665,00	€ 4.112,87
Costo del personale tecnico diretto	€ 28.392,31	€ 38.760,40	€ 27.979,81	-€ 10.780,58
TOTALE COSTI DIRETTI	€ 79.992,48	€ 88.312,53	€ 78.900,93	-€ 9.411,59
RISULTATO LORDO (CORRENTE)	-€ 53.992,48	-€ 58.312,53	-€ 58.900,93	-€ 588,41
Quota costi indiretti	€ 30.235,71	€ 53.822,07	€ 39.231,74	-€ 14.590,33
RISULTATO NETTO (CORRENTE)	-€ 84.228,19	-€ 112.134,59	-€ 98.132,67	€ 14.001,92

Alcuni indicatori di efficienza:

INDICATORI	2004	2005	2006	SCOSTAMENTO 2005-2006
Costo diretto medio per volontario	€ 246,13	€ 314,28	€ 280,79	-€ 33,49
Costo diretto medio per squadra	€ 3.809,17	€ 4.648,03	€ 4.152,68	-€ 495,35
Risultato economico lordo per volontario	-€ 166,13	-€ 207,52	-€ 209,61	-€ 2,09
Risultato economico lordo per squadra	-€ 2.571,07	-€ 3.069,08	-€ 3.100,05	-€ 30,97
Risultato economico netto per volontario	-€ 259,16	-€ 399,06	-€ 349,23	€ 49,83
Risultato economico netto per squadra	-€ 4.010,87	-€ 5.901,82	-€ 5.164,88	€ 736,94

TAGLIO BOSCHI

Il servizio di “denuncia taglio boschi”, è un’attività in capo alla Comunità Montana, che consiste in sostanza nella compilazione di moduli prestampati con cui il cittadino denuncia che intende tagliare una certa estensione di territorio boschivo.

La denuncia va compilata in triplice copia, di cui:

Ø 1 copia rimane al richiedente;

Ø 1 copia va inoltrata al Corpo Forestale dello Stato;

Ø 1 copia rimane in Comunità Montana.

La funzione della Comunità Montana, è di semplice raccolta delle denunce e di supporto alla compilazione, ed eventualmente esprime un parere negativo se non sono rispettati i parametri di legge. Di fatto questo avviene raramente, perché non essendo previsto alcun sopralluogo, le denunce sono sempre compilate in modo da ottemperare a quanto prescritto dalla legge.

Fino a 2,5 ettari di bosco da tagliare, è sufficiente la denuncia, da 2,5 a 7,5 ettari è necessaria una relazione di taglio, scritta da un libero professionista, oltre i 7,5 ettari serve un progetto di taglio, sempre steso da un libero professionista.

Le denunce sono relative solo a boschi fino a 2,5 ettari.

Analisi qualitativa del servizio:

Fatta questa premessa, va però detto che il servizio di denuncia taglio boschi, è “strategico” per la Comunità Montana, perché è uno dei servizi che permette un contatto diretto con i cittadini.

Pertanto, due sono le variabili che rendono critica questa attività:

1) Il momento di contatto diretto è un’opportunità per promuovere la tutela del patrimonio montano e boschivo fra la popolazione residente, pertanto dovrebbe essere resa occasione di confronto, crescita e conoscenza di iniziative specifiche;

2) La credibilità e la qualità percepite all’esterno dell’attività svolta dalla Comunità Montana, possono essere fortemente influenzate, in maniera positiva o negativa, da come questo servizio è erogato.

Il numero di denunce è elevato:

ANNO	2002	2003	2004	2005	2006
NUMERO DENUCE	1001	898	950	814	550
N° DENUNCE/POLAZIONE RESIDENTE	2%	1%	2%	1%	1%

L’apertura degli uffici per la denuncia di taglio, coincide con l’apertura della Comunità Montana. Non è previsto un orario dedicato al ricevimento del pubblico, ma gli utenti si possono recare in comunità montana quando vogliono, con il rischio, da un lato di non trovare i tecnici (se impegnati in altre attività) e per i tecnici di avere un flusso, in certi periodi anche molto intenso, di utenti che interferiscono con l’attività ordinaria.

Analisi economica (corrente) del servizio:

Il servizio non ha costi diretti di gestione, tranne il costo diretto del personale.

Ipotizzando mediamente 10 minuti per denuncia, si è stimato che circa il 10% del tempo del personale tecnico diretto è dedicato a questo servizio.

TAGLIO BOSCHI	2005	2006	Scostamento 2005-2006
Personale diretto	€ 4.950,00	€ 5.781,44	€ 831,44
COSTI DIRETTI TOTALI	€ 4.950,00	€ 5.781,44	€ 831,44
Quota costi indiretti	€ 11.962,72	€ 6.538,62	-€ 5.424,10
COSTI TOTALI	€ 16.912,72	€ 12.320,06	-€ 4.592,66

Con i dati sopra riportati è stato calcolato il costo totale per denuncia.

TAGLIO BOSCHI

2005

2006

Scostamento

2005-2006

Costo diretto medio per denuncia

€ 6,08

€ 10,51

€ 4,43

Costo totale per denuncia

€ 20,78

€ 22,40

€ 1,62

VINCOLO IDROGEOLOGICO

IL 91% dell’intero territorio della Comunità Montana (503 kmq), è sottoposto a vincolo idrogeologico.

Questo significa che per tutte le opere edili comprese nell’area, è necessaria una pratica di vincolo idrogeologico, di competenza della Comunità Montana, come previsto dalla Legge Regionale 11 del 4 luglio 1998.

La procedura si attiva con l’inoltro della domanda da parte del singolo Comune alla Comunità montana, corredata di tutta la documentazione tecnica richiesta:

Ø Domanda;

Ø Relazione tecnica;

Ø Estratto di mappa;

Ø Stralcio cartografia regionale;

Ø Elaborati grafici esaustivi dell’intervento;

Ø Documentazione fotografica;

Ø Calcolo analitico dei volumi movimentati;

Ø Relazione geologica (per interventi in aree considerate instabili o a rischio);

Ø Se c’è bosco*:

o Richiesta trasformazione del bosco;

o Intervento compensativo;

o Autorizzazione provinciale paesaggistica.

* normativa nuova, di difficile applicazione.

Analisi qualitativa del servizio:

Il servizio, affidato a due risorse che si dedicano quasi esclusivamente a questo, è molto impegnativo.

In particolare, abbiamo analizzato il fatto che, la norma prevede che il sopralluogo sia svolto entro 30 gg dalla domanda. Considerando che il tecnico dedicato a questa attività è uno solo, e considerando l’ampiezza territoriale della valle, ipotizzando 44 settimane lavorative, il tecnico ha circa 4 sopralluoghi da svolgere a settimana. Considerando che la maggior parte si concentra nei mesi primaverili ed estivi, è spesso impossibile garantire il rispetto dell’obbligo di legge.

DECRETI	2004	2005	2006
Decreti autorizzativi	169	159	158
Decreti negativi	5	2	0
Altri	45	38	29
TOTALE	219	199	187
Sopralluoghi (autorizzativi + negativi)	174	161	158
Sopralluoghi medi per settimana	3,63	3,35	3,29

Analisi economica (corrente) del servizio:

VINCOLO IDROGEOLOGICO	COSTI 2004	COSTI 2005	2006	SCOSTAMENTO 2005-2006
Entrate da regione	€ 44.514,97	€ 44.514,97	€ 44.514,97	€ 0,00
ENTRATE TOTALI	€ 44.514,97	€ 44.514,97	€ 44.514,97	€ 0,00
Spese legali	€ 6.914,19	€ 4.957,07	€ 13.240,00	€ 8.282,93
Costi di notifica	€ 136,02	€ 44,52	€ 0,00	-€ 44,52
Personale diretto	€ 63.040,19	€ 62.655,38	€ 105.294,58	€ 42.639,20
Collaboratore a progetto	€ 2.000,00	€ 2.000,00	€ 0,00	-€ 2.000,00
*SPESE CORRENTI TOTALI*	*€ 72.090,40*	*€ 69.656,97*	*€ 118.534,58*	€ 48.877,61
RISULTATO LORDO (CORRENTE)	-€ 27.575,43	-€ 25.142,00	-€ 74.019,61	-€ 48.877,61
Quota costi indiretti	€ 90.707,14	€ 107.644,13	€ 117.695,22	€ 10.051,09
RISULTATO NETTO (CORRENTE)	-€ 118.282,57	-€ 132.786,14	-€ 191.714,84	-€ 58.928,70

Di seguito si riportano due indicatori di economicità del servizio:

Indicatori	2004	2005	2006	SCOSTAMENTI 2005-2006
Costo diretto medio per decreto	€ 329,18	€ 350,04	€ 633,87	€ 283,84
Costo totale per decreto	€ 743,37	€ 890,96	€ 1.263,26	€ 372,30
Risultato lordo per decreto	-€ 125,92	-€ 126,34	-€ 395,83	-€ 269,49
Risultato netto per decreto	-€ 540,10	-€ 667,27	-€ 395,83	€ 271,44

MANUTENZIONE STRADE INTERCOMUNALI

Manutenzione strade intercomunali

La manutenzione straordinaria della viabilità intercomunale, anche in virtù di una più attenta e partecipata collaborazione da parte dei Comuni interessati e dalla stessa Amministrazione Provinciale, ha ottenuto negli ultimi anni un posto di particolare rilevanza negli interventi attivati dal Servizio Tecnico-LL.PP. di questa Comunità Montana.

La procedura di manutenzione strade intercomunali si attiva con la Consulta dei Sindaci, che generalmente viene svolta ad inizio anno, per la predisposizione del programma degli interventi da effettuare per l’anno. A seguire la Comunità Montana invita le Amministrazioni comunali interessate ad inviare, entro data stabilita, le proprie richieste di intervento, che una volta pervenute all’Ufficio tecnico della Comunità Montana vengono prese in esame e se valide accolte.

La Comunità Montana gestisce per i comuni l’iter amministrativo e la realizzazione della manutenzione: richiede autorizzazioni a procedere, cura i rapporti con Regione, Provincia, A.N.A.S., gestisce gli appalti alle società esterne e le diverse problematiche che possono sorgere con gli appaltatori, etc..

Analisi qualitativa del servizio:

In conformità alle procedure, i Comuni interessati hanno presentato le richieste di intervento all’Ufficio Tecnico della Comunità Montana.

Complessivamente sono stati realizzati 4 interventi che hanno interessato i seguenti Comuni: Vobarno, Capovalle, Anfo, Vagolino, Lavenone, Bione, Casto, Provaglio V.S., Sabbio Chiese.

Nella tabella sottostante sono riepilogate le domande pervenute e ritenute meritevoli di accoglimento:

Strada intercomunale di:	Importo progetto	Quote di finanziamento				Comune
Strada intercomunale di:	Importo progetto	Quota Provincia	Quota Comunità Montana	Quota Comuni		Comune
Vobarno- Passo Cavallino Fobbia- Capovalle	€ 160.000,00	€ 80.000,00	€ 40.000,00	€ 40.000,00	€ 31.500,00 € 8.500,00	Vobarno Capovalle
Anfo – Baremone – Maniva	€ 168.000,00	€ 84.000,00	€ 46.000,00	€ 38.000,00	€ 24.000,00 € 10.000,00 € 4.000,00	Anfo Bagolino Lavenone
Bione – Casto	€ 160.000,00	€ 80.000,00	€ 40.000,00	€ 40.000,00	€ 20.000,00 € 20.000,00	Bione Casto
Mastanico – Sabbio Sopra	€ 160.000,00	€ 80.000,00	€ 42.456,55	€ 37.543,45	€ 20.000,00 € 17.543,45	Provaglio V/S Sabbio Chiese

Analisi economica (corrente) del servizio:

MANUTENZIONE STRADE INTERCOMUNALI	2005	2006	SCOSTAMENTO 2005-2006
Personale diretto	€ 33.801,77	€ 28.458,38	-€ 5.343,39
COSTI DIRETTI TOTALI	€ 33.801,77	€ 28.458,38	-€ 5.343,39
Quota costi indiretti	€ 38.871,49	€ 58.847,61	€ 19.976,12
COSTI TOTALI	€ 72.673,26	€ 87.306,00	€ 14.632,73

Di seguito si riportano due indicatori di economicità del servizio considerati i quattro interventi realizzati:

MANUTENZIONE STRADE INTERCOMUNALI

2005

2006

SCOSTAMENTO

2005-2006

Costo diretto per intervento di manutenzione

€ 8.450,44

€ 7.114,60

-€ 1.335,85

Costo totale per intervento di manutenzione

€ 18.168,32

€ 21.826,50

€ 3.658,18

ATTUAZIONE L.R. 10/98

A seguito del bando emesso dalle Regione Lombardia in merito alla Legge Regionale n. 10/98 “Disposizioni per la valorizzazione, lo sviluppo e la tutela del territorio montano in attuazione delle Legge n. 97/94” riassumibili nella valorizzazione e salvaguardia del territorio montano nonché dello sviluppo culturale, sociale ed economico delle popolazioni residenti; con indicate le tipologie di interventi ammissibili e gli importi assegnati alle Comunità Montane, il Consiglio Direttivo in sede di predisposizione della Relazione Previsionale e Programmatica valuta quali interventi attuare e destina parte dell’importo ai comuni.

Questa attività prevede la valutazione delle reali esigenze del territorio di competenza e dei comuni che fanno parte della Comunità Montana della Val Sabbia.

In genere la quota del contributo è destinata alla realizzazione di opere pubbliche.

La Comunità Montana stipula una convenzione con gli Enti interessati, in modo da regolare tutti gli aspetti di attuazione dei progetti e di erogazione dei contributi

Nello schema a pagina seguente sono riportati i progetti, con il finanziamento richiesto e stato corrente di attuazione.

Analisi economica (corrente) del servizio:

LEGGE REGIONALE N. 10/98	2005	2006	SCOSTAMENTO 2005-2006
Personale diretto	€ 36.355,73	€ 24.580,78	-€ 11.774,95
COSTI DIRETTI TOTALI	€ 36.355,73	€ 24.580,78	-€ 11.774,95
Quota costi indiretti	€ 26.911,03	€ 29.423,81	€ 2.512,77
COSTI TOTALI	€ 63.266,76	€ 54.004,59	-€ 9.262,17

LEGGE REGIONALE N. 10/98

2005

2006

SCOSTAMENTO

2005-2006

Costo diretto totale per intervento

€ 7.271,15

€ 2.731,20

-€ 4.539,95

Costo totale per intervento

€ 12.653,35

€ 6.000,51

-€ 6.652,84

GUARDIE ECOLOGICHE VOLONTARIE (GEV)

La Comunità Montana di Valle Sabbia gestisce il Servizio Volontario Vigilanza Ecologica (GEV). Rientrano tra le funzioni principali delle GEV:

vigilanza sull’ambiente (in collaborazione con le autorità competenti per il monitoraggio ambientale)
promozione dell’informazione sulla legislatura vigente in materia di tutela ambientale
promozione di iniziative di educazione ambientale
cooperazione con la protezione civile
collaborazione nei casi di pubblica calamità.

Dati ambientali:

Riserva Naturale del Fontanì di Nalmase

Località: Nalmase

Comune: Vobarno

Superficie: ha 66

Ente gestore: Comune di Vobarno

Atto istitutivo: D.G.R. 1904 del 05.02.85

Monumento Naurale Altopiano di Cariadeghe

Località: Cariadeghe

Comune: Serle

Superficie: ha 491,82

Ente gestore: Consorzio per la gestione del monumento naturale “Altopiano di Cariadeghe”

Atto istitutivo: D.G.R. 27.03.1985

L.R. del 14.02.94

Masso di arenaria rossa del Permico

Località: Ponte Caffaro

Comune: Bagolino

Ente gestore: Comunità Montana di valle Sabbia

Atto istitutivo: D.G.R. 38953/84

Personale:

Al servizio GEV sono iscritte 21 guardie ecologiche volontarie, nel corso del 2006 sono state prestate 807 ore di servizio.

Nel corso del 2006 sono stati emessi 115 ordini di servizio.

Mezzi in dotazione:

Automobili: n .2 Suzuki Samurai

Anno immatricolazione: 1999

Acquistate con finanziamento regionale

n. 1 Suzuki Jimmy

anno immatricolazione: 2005

acquistata con finanziamento regionale

Macchine fotografiche: n. 2 macchine fotografiche marca “Yashica”

n. 3 fotocamere digitali marca fujifilm Finepix

Altro: n. 1 telefono cellulare

n. 1 ricevitore gps

n. 1 clinometro /bussola

n. 1 proiettore diapositive

Vigilanza e controllo:

- N. ordini di servizio anno 2006: 14

- N. ore di servizio 2006: 78

- N. GEV impiegate 2006: 13

- N. verbali di segnalazione 2006: 5 ( n. 2 verbali inquinamento acque, n. 1 verbale strutture abusive, n. 2 verbali discariche).

L’attività di vigilanza viene svolta sull’intero territorio della Comunità Montana, con particolare riguardo alle zone più a ischio. Consiste nella rilevazione di situazioni di degrado ambientale e la successiva segnalazione agli organi competenti (Sindaci, ARPA; ASL; Provincia).

Formazione e aggiornamento:

- N. ordini di servizio anno 2006: 3

- N. ore di servizio 2006: 35

- N. GEV impiegate 2006: 7

partecipazione al corso di aggiornamento “Evoluzione normativa in ambito forestale e di prevenzione e lotta agli incendi boschivi” 10-11 maggio 2006 – Sale Marasino
partecipazione a seminari inerenti problematiche ambientali locali.

Educazione ambientale:

- N. ordini di servizio anno 2006: 31

- N. ore di servizio 2006: 139

- N. GEV impiegate 2006: 4

L’attività, rivolta alle scuole elementari e medie inferiori e superiori, prevede un incontro preliminare con insegnamenti al fine di individuare le esigenze e gli obiettivi che si intendono raggiungere per poi procedere alla stesura di unità didattiche/progetti. Il lavoro prevede il coinvolgimento diretto degli insegnanti e si articola in lezioni, uscite sul territorio, giochi didattici, verifica, esposizione.

Scuole interessate:

- Scuola elementare statale: LEVRANGE (PERTICA BASSA)

- Scuola elementare: TREVISO BRESCIANO

- Scuola elementare: SABBIO CHIESE

- Scuola elementare: LAVENONE

- Scuola elementare: AGNOSINE

- Scuole elementare: ONO DEGNO (PERTICA BASSA)

- Scuola elementare: SOPRAPONTE

- Scuola dell’infanzia: LEVRANGE (PERTICA BASSA)

Percorso storico naturalistico in Comune di Pertica Bassa:

Tale tipo di attività, in fase di conclusione, ha come scopo la realizzazione di un percorso naturalistico, che parte da Forno d’Ono e darriva ad Avendone percorrendo il Sentiero della Resistenza, e prevede la posa di tabellonistica in Comune di Pertica Bassa.

Il progetto è nato dalla collaborazione fra il servizio di Vigilanza Ecologica della Comunità Montana e il Museo di Scienze Naturali di Brescia e rappresenta la conclusione dei corsi di botanica che si sono svolti presso la sede della Comunità Montata nel 2003 e 2004.

Per valorizzare e illustrare gli elementi paesaggistici, naturalistici e storici presenti lungo l’itinerario si prevede la posa di n. 4 pannelli illustrativi:

NATURA E CULTURA LUNGO IL SENTIERO DELLA RESISTENZA
I PRATI DA SFALCIO
I BOSCHI MESOFILI DI VERSANTE
AVENONE E I BOSCAI’

Redazione articoli per “La nostra valle”:

Tale tipo di attività prevede la stesura di un articolo da pubblicare sul periodico “La Nostra Valle”. I numeri sono solitamente 3-4 all’anno e uno spazio, solitamente di una pagina, è riservato alle Guardie Ecologiche volontarie.

Gli argomenti vengono concordati solitamente durante le riunioni mensili e riguardano generalmente la descrizione delle varie attività o problematiche di carattere ambientale.

Analisi economica (corrente) del servizio:

L’analisi economica relativa al servizio si basa sui costi rilevati in bilancio nella parte corrente. I costi pertanto non comprendono le quote di ammortamento degli investimenti, ma solo i costi di gestione del servizio. L’analisi tiene conto anche del costo del personale direttamente coinvolto nell gestione del servizio, in una percentuale che corrisponde al tempo dedicato da ciascuno alla gestione del servizio stesso.

A questi costi diretti (ossia direttamente riconducibili al servizio) deve essere aggiunta la quota di costi indiretti di gestione.

GEV	2006
Trasferimenti	€ 4.962,00
Altre entrate	€ 0,00
TOTALE ENTRATE	€ 4.962,00
Costi attrezzature
Costi materiale vario
Spese per esercitazioni
Spese per corsi di formazione	€ 336,00
Spese varie di gestione	€ 3.348,00
Costo personale diretto	€ 10.203,47
Altri costi (rimborsi spese volontari)
COSTI DIRETTI TOTALI	€ 13.887,47
RISULTATO LORDO (CORRENTE)	-€ 8.925,47
Quota costi indiretti	€ 6.538,62
RISULTATO NETTO (CORRENTE)	-€ 15.464,10

GEV	2006
Costo diretto medio per volontario	€ 1.068,27
Costo totale per volontario	€ 1.571,24
Costo diretto medio per ora di servizio	€ 120,76
Costo totale per ora di servizio	€ 177,62