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REFERTO CONTROLLO DI GESTIONE
COMUNITA’ MONTANA
VALLE SABBIA
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Referto redatto all’interno del progetto controllo di gestione e benchmarking fra le Comunità Montane di Vallesabbia, Valle Camonica e Sebino Bresciano, iniziato nel 2004. Nel corso del 2005 al progetto di benchmarking delle Comunità Montane partecipa anche la Val Cavallina.
PARTE PRIMA: CARATTERISTICHE GENERALI DELL’ENTE
PARTE SECONDA: ANALISI DELLA GESTIONE FINANZIARIA
PARTE TERZA: ANDAMENTO DELLA GESTIONE FINANZIARIA
PARTE QUARTA: VALUTAZIONE DEI PROGRAMMI
PARTE QUINTA: REFERTO DEI SERVIZI
INTRODUZIONE AL REFERTO
In conformità alle previsioni dell’articolo 198 del D.Lgs 18 agosto 2000, n. 267, il presente Referto ha lo scopo di esprimere le valutazioni sullo stato di attuazione degli obiettivi programmati, nonché una stima sull’efficacia, efficienza ed economicità dei servizi erogati.
La Comunità Montana di Valle Sabbia, come dettagliatamente indicato nel suo statuto, ha, in sintesi, due obiettivi fondamentali:
1) la tutela del territorio montano;
2) la gestione ed erogazione, in forma associata, di servizi ai Comuni della Comunità Montana.
Il sistema di controllo di gestione posto in atto, mira a verificare l’efficacia, l’efficienza e l’economicità della gestione nel perseguire questi obiettivi.
Consapevole del fatto che l’Ente Comunità montana, ha obiettivi e caratteristiche distintive, che ben lo differenziano dai Comuni e che le sue competenze, soprattutto in materia di erogazione di servizi in forma associata sono aumentate negli ultimi anni, e dovranno ulteriormente crescere; la Comunità Montana della Valle sabbia ha attivato un progetto per l’implementazione del controllo di gestione in collaborazione con un altre Comunità Montane presente sul territorio,quella del Sebino Bresciano e della Valle Camonica, dal 2005 anche con la Val Cavallina Questo al fine di:
- costruire un modello condiviso di controllo di gestione;
- confrontarsi sui risultati ottenuti, sulle modalità di erogazione dei servizi e sugli interventi posti in atto a tutela del territorio.
Il presente referto nasce nell’ambito di questo progetto, ed è stato redatto per le Comunità Montane con le stesse logiche contabili, approfondendo in dettaglio l’analisi su alcuni servizi tipici erogati da entrambe (taglio boschi, vincolo idro-geologico, antincendio boschivo, L.R. 10/1998, manutenzione strade intracomunali, Guardie ecologiche volontarie e sulle modalità interne di gestione dei principali uffici (ragioneria/segreteria/ UT).
Gli aspetti che saranno analizzati nel presente documento riguardano:
- dati generali riguardanti il territorio, la popolazione, le strutture e l’organizzazione dell’Ente (parte prima);
- analisi della gestione finanziaria dell’Ente, con particolare riferimento alla gestione delle entrate e delle spese nel loro complesso (parte seconda);
- referto dell’andamento complessivo della gestione finanziaria attraverso l’utilizzo di un sistema di indicatori finanziari ed economici generali (parte terza);
- valutazione dei programmi (parte quarta);
- referto dei risultati della gestione dei servizi (parte quinta).
- referto dell’analisi della gestione del servizio taglio boschi, vincolo idrogeologico, antincendio boschivo, Legge regionale 10/2008, Manutenzione Strade Intercomunali, Guardie ecologiche volontarie e dell’organizzazione interna degli uffici (parte sesta).
La Comunità Montana di Valle Sabbia non è, attualmente, obbligata alla tenuta della contabilità economica, in quanto l’articolo 1, comma 539, della Legge 311/2004 ne ha sospeso l’introduzione fino al 2006. Pertanto i dati contenuti nel presente referto considerano i valori finanziari desunti dal rendiconto finanziario con la conseguenza che gli indicatori finalizzati a misurare l’economicità faranno riferimento ai dati di spesa e non ai dati di costo desunti dal conto economico.
PARTE PRIMA: CARATTERISTICHE GENERALI DELL’ENTE
Popolazione residente
|
COMUNE |
ABITANTI 2003 |
ABITANTI 2004 |
ABITANTI 2005 |
ABITANTI 2006 |
Scostamento 2006-2005 |
|
Agnosine |
1.885 |
1.897 |
1.847 |
1.835 |
-12 |
|
Anfo |
460 |
463 |
458 |
461 |
3 |
|
Bagolino |
3.869 |
3.885 |
3.921 |
3.921 |
0 |
|
Barghe |
1.155 |
1.177 |
1.149 |
1.140 |
-9 |
|
Bione |
1.414 |
1.446 |
1.447 |
1.477 |
30 |
|
Capovalle |
452 |
436 |
426 |
418 |
-8 |
|
Casto |
1.896 |
1.895 |
1.923 |
1.921 |
-2 |
|
Gavardo |
10.554 |
10.731 |
10.961 |
11.033 |
72 |
|
Idro |
1.812 |
1.812 |
1.845 |
1.881 |
36 |
|
Lavenone |
673 |
667 |
643 |
636 |
-7 |
|
Mura |
787 |
794 |
780 |
778 |
-2 |
|
Odolo |
1.962 |
1.981 |
1.992 |
1.986 |
-6 |
|
Paitone |
1.826 |
1.857 |
1.845 |
1.875 |
30 |
|
Pertica Alta |
628 |
620 |
615 |
622 |
7 |
|
Pertica Bassa |
717 |
710 |
708 |
705 |
-3 |
|
Preseglie |
1.502 |
1.534 |
1.561 |
1.553 |
-8 |
|
Provaglio Val Sabbia |
946 |
943 |
944 |
954 |
10 |
|
Roè Volciano |
4.318 |
4.352 |
4.391 |
4.415 |
24 |
|
Sabbio Chiese |
3.324 |
3.435 |
3.516 |
3.596 |
80 |
|
Serle |
2.966 |
2.985 |
2.997 |
3.032 |
35 |
|
Treviso Bresciano |
606 |
608 |
612 |
573 |
-39 |
|
Vallio Terme |
1.219 |
1.250 |
1.237 |
1.245 |
8 |
|
Vestone |
4.317 |
4.351 |
4.399 |
4.407 |
8 |
|
Villanuova sul Clisi |
5.028 |
5.218 |
5.357 |
5.484 |
127 |
|
Vobarno |
7.576 |
7.690 |
7.774 |
7.863 |
89 |
|
TOTALE |
61.892 |
62.737 |
63.348 |
63.811 |
463 |
Territorio e ambiente
La Valle Sabbia è situata nella parte nord-orientale della provincia di Brescia.
Dal punto di vista geografico va dalla stretta di Tormini sino alla trentina Val Giudicaria, a nord del lago d'Idro. L'identificazione è però sfumata, tanto che l'attuale ambito amministrativo della Comunità Montana comprende comuni assai popolosi ubicati ben prima di Tormini.
Il territorio della Valle Sabbia, il cui asse principale è costituito dal fiume Chiese, è molto variegato sotto l’aspetto morfologico e risulta particolarmente frammentato per la presenza di una miriade di località diffuse. Una peculiarità del territorio è l’evidente contrasto tra la Valle principale, solcata dal Chiese e dal sistema conurbativo di fondovalle e le amene convalli laterali, caratterizzate da una elevata naturalità e da un valore paesistico di sicuro interesse.
Seguendo a ritroso il corso del Chiese, nella zona di Gavardo il pedemonte comincia a lasciare lo spazio alle prime montagne che si fanno più consistenti man mano si procede verso nord. Il territorio che va da Vobarno sino a Ponte Caffaro si trasforma in un insieme di convalli.
A destra e a sinistra si susseguono i monti intervallati verso la Valtrompia e l’Alto Garda da una serie di passi. Man mano si procede, le cime si fanno più aspre ed il paesaggio più montano. La maestosa Corna Blacca (2006 m.) domina i borghi che fan corona a Vestone.
Il lago d'Idro chiude la valle verso il Trentino. Al termine del lago sulla sinistra si innesta la Valle del Caffaro. Incassata tra ripidi monti ha peculiarità tutte montane ed è valle nella più ampia valle, con il borgo di Bagolino ricco di storia e di tradizioni. Il Cornone del Blumone (2830 m) domina l'alta valle del Caffaro: è la montagna più alta della Valle Sabbia e con le sue rocce anticipa il massiccio dell'Adamello.
La tabella seguente sintetizza alcuni dati relativi al territorio della Valle Sabbia:
|
DATI |
DIMENSIONE |
% |
|
Estensione territoriale (kmq) |
553 |
100% |
|
Territorio montano (kmq) |
553 |
100% |
|
Territorio boschivo (kmq) |
387 |
70% |
|
Territorio sottoposto a vincolo idrogeologico (kmq) |
503 |
91% |
Tutto il territorio su cui è competente la Comunità Montana di Valle Sabbia è montano, ben il 70% boschivo e oltre il 90% sottoposto a vincolo idrogeologico.
All’interno del territorio della Comunità Montana, sono presenti Oasi di protezione naturale e parchi per un totale di 16 kmq. Nel dettaglio sono:
Ø OASI DI PROTEZIONE 'BAREMO' E 'BRELE';
Ø RISERVA NATURALE DI CARIADEGHE;
Ø RISERVA FUNTANI'.
Sul territorio della Comunita' Montana sono presenti i seguenti vincoli:
- vincolo idrogeologico;
- vincolo paesaggistico;
- vincolo ambientale;
- vincolo storico;
- vincolo monumentale;
- vincolo militare.
Viabilità
Strade:
Le strade gestite dalla Comunità Montana della Vallesabbia, in collaborazione con la Provincia di Brescia, sono le strade di viabilità secondaria intercomunale e le strate di montagna in quota.
Nel 2005 e 2006 sono circa 150 Km le strade gestite dalla Comunità Montana.
La lunghezza media è di 11,5 Km l’una, per un totale di 13 strade.
È importante evidenziare che negli ultimi 8 anni, le strade sono più che raddoppiate, infatti nel 1997 erano circa 70 km.
Sentieri:
La gestione dei sentieri non è affidata direttamente alla Comunità Montana, anche se di fatto interviene spesso per coordinare interventi di rifacimento e segnaletica sentieri, ed ha gestito direttamente la stesura di una Cartografia aggiornata dei sentieri. Da questa si è rilevato che in ValleSabbia sono presenti 134 sentieri, per una estensione complessiva di 616 km.
Personale al 31/12/2006
|
Area / Settore |
Servizio |
Figure professionali |
Categoria |
Numero |
Part-time(PT) Tempo pieno (TP) |
|
Area tecnica |
Responsabile ufficio di Piano |
Dirigente |
Dirigente |
1 |
TP |
|
Agricoltura,industria e turismo |
1 Istruttore. |
D1 |
1 |
TP |
|
|
Servizio foreste |
1 Funzionario 1 Istruttore |
D5 C2 |
2 |
TP |
|
|
Territorio, LLPP; Urbanistica |
1 Funzionario 2 Istruttore |
D4 C2 |
3 |
TP |
|
|
Area Amministrativa- contabile |
Responsabile Area Amministrativa |
Segretario |
Dirigente |
1 |
TP |
|
Responsabile Servizi sovracomunali |
Vicesegretario |
D4 |
1 |
TP |
|
|
Servizio Segreteria e affari generali |
1 Istruttore direttivo 1 Istruttore 1 Collaboratore
|
D3 C2 B4 |
3 |
TP |
|
|
Servizio economico/finanziario |
1 Istruttore direttivo 1 Istruttore |
D2 C3 |
2 |
TP |
|
|
|
Servizi sociali |
1 Istruttore direttivo |
D4 |
1 |
TP |
|
Totale dipendenti |
Tempo pieno |
Part time |
|
15 |
15 |
0 |
Di seguito si riportano i collaboratori a progetto preposti e gli eventuali consulenti continuativi assimilabili ai collaboratori.
|
Area / Settore |
Servizio |
Collaboratore consulente |
Ore Lavorate/mesi |
Costo annuo |
|
Area Tecnica |
Territorio, LLPP; Urbanistica |
1 |
1 mese |
€ 1.457,00 |
|
Area Amministrativa Contabile |
Resp. Servizi sovracomunali |
1 |
1 mese |
€ 1.897,00 |
|
Servizio Segreteria e affari generali |
1 |
12 mesi |
€ 17.356,00 |
|
|
Servizi sociali |
1 |
6 mesi |
€ 9.655,00 |
PARTE SECONDA: ANALISI DELLA GESTIONE FINANZIARIA
1. ENTRATA
TABELLA 1.A: ANALISI DELLE ENTRATE – previsioni iniziali - previsioni definitive – riscossioni- accertato
TABELLA 1.B: ANALISI DELLE ENTRATE – previsioni iniziali - previsioni definitive – riscossioni- accertato
TABELLA 1.C: INDICATORI RELATIVI ALLA GESTIONE DELL’ESERCIZIO FINANZIARIO - PARTE ENTRATA
|
INDICI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
|
Grado di attendibilità delle previsioni iniziali |
Previsioni definitive/Previsioni iniziali |
120,61% |
105,10% |
229,18% |
15,51% |
|
Grado di realizzazione delle previsioni definitive |
Accertamenti/Previsioni definitive |
61,23% |
52,18% |
37,52% |
9,05% |
|
Grado di realizzazione delle entrate |
Riscossioni/Accertamenti |
55,79% |
49,42% |
55,97% |
6,38% |
2. SPESA
TABELLA 2.A: ANALISI DELLE SPESE – previsioni iniziali - previsioni definitive – pagamenti- impegni
TABELLA 2.B: ANALISI DELLE SPESE – previsioni iniziali - previsioni definitive – pagamenti- impegni
TABELLA 2.C: INDICATORI RELATIVI ALLA GESTIONE DELL’ESERCIZIO FINANZIARIO - PARTE SPESA
|
INDICI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
|
Grado di attendibilità delle previsioni iniziali |
Previsioni definitive/Previsioni iniziali |
120,61% |
105,10% |
229,18% |
15,51% |
|
Grado di realizzazione delle previsioni definitive |
Impegni/Previsioni definitive |
62,65% |
53,96% |
41,18% |
8,69% |
|
Grado di realizzazione delle uscite |
Pagamenti/Impegni |
36,28% |
45,30% |
36,98% |
-9,02% |
TABELLA 2.D: ANALISI DELLA SPESA CORRENTE PER FUNZIONI
L’analisi della spesa corrente per funzioni consente di analizzare la destinazione delle risorse a disposizione dell’Ente nel finanziamento delle aree omogenee di bisogni (settori) piuttosto che altri, e quindi si conoscere il perso e l’importanza che l’Amministrazione ha riversato sulle diverse funzioni esercitate dall’Ente.
Nella tabella sottostante sono riportati i dati di spesa corrente del triennio 2004-2006 nelle diverse funzioni.
TABELLA 2.E: ANALISI DELLA SPESA CORRENTE PER INTERVENTI
L’analisi della spesa per interventi permette di conoscere quali fattori produttivi siano stati acquistati per erogare i servizi.
TABELLA 2.F: ANALISI DELLA SPESA IN CONTO CAPITALE PER FUNZIONI
Di seguito viene riportata l’analisi della spesa in conto capitale per funzioni.
TABELLA 2.G: ANALISI DELLA SPESA IN CONTO CAPITALE PER INTERVENTI
Le spese in conto capitale sono quelle che permettono l’acquisto, la costruzione, la manutenzione straordinaria o il rifacimento di opere e di beni immobili facenti parte del patrimonio dell’Ente.
TABELLA 2.H: TABELLA OPERE PUBBLICHE 2006
PARTE TERZA: ANDAMENTO DELLA GESTIONE FINANZIARIA
3. ANALISI DEI SINGOLI INDICATORI
TABELLA 3.A: GRADO DI AUTONOMIA
|
INDICI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
|
grado di autonomia finanziaria |
entrate extratributarie/entrate correnti |
10,35% |
7,75% |
7,78% |
2,61% |
|
grado di dipendenza erariale |
trasferimenti correnti/entrate correnti |
89,65% |
92,25% |
92,22% |
-2,61% |
TABELLA 3.B:PRESSIONE FISCALE LOCALE E RESTITUZIONE ERARIALE PRO-CAPITE
|
INDICI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
|
pressione entrate proprie pro-capite |
entrate extratributarie/n. abitanti |
€ 16,41 |
€ 8,64 |
€ 9,24 |
€ 7,77 |
|
trasferimenti erariali pro-capite |
trasferimenti correnti /n.abitanti |
€ 142,07 |
€ 102,92 |
€ 109,53 |
€ 39,16 |
|
trasferimenti erariali/kmq |
trasferimenti correnti /Kmq |
€ 1.893,17 |
€ 989,79 |
€ 1.048,42 |
€ 39,16 |
TABELLA 3.C: ANALISI DELLA SPESA
|
INDICI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
|
spesa corrente pro-capite |
spese correnti/n. abitanti |
€ 150,86 |
€ 109,07 |
€ 108,87 |
€ 41,79 |
|
spesa conto capitale pro-capite |
spese in conto capitale/n. abitanti |
€ 63,78 |
€ 39,56 |
€ 63,26 |
€ 24,22 |
TABELLA 3.D: GRADO DI RIGIDITÀ DEL BILANCIO
|
INDICI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
|
rigidità strutturale |
(spese personale + rimborso mutui)/entrate correnti |
7,67% |
10,70% |
10,12% |
-3,0% |
|
rigidità per costo personale |
spese personale/entrate correnti |
7,06% |
9,16% |
8,23% |
-2,1% |
|
rigidità per indebitamento |
rimborso mutui/entrate correnti |
0,61% |
1,55% |
1,88% |
-0,9% |
TABELLA 3.E: GRADO DI RIGIDITÀ DEL BILANCIO PRO-CAPITE
|
INDICI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
|
rigidità strutturale pro-capite |
(spese personale +rimborso mutui)/n.abitanti |
€ 12,16 |
€ 11,94 |
€ 12,01 |
€ 0,21 |
|
rigidità per costo personale pro-capite |
spese personale/n. abitanti |
€ 11,20 |
€ 10,22 |
€ 9,78 |
€ 0,98 |
|
rigidità per indebitamento pro-capite |
rimborso mutui/n. abitanti |
€ 0,96 |
€ 1,73 |
€ 2,23 |
-€ 0,77 |
TABELLA 3.F: SPESA DEL PERSONALE
|
INDICI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
|
incidenza spesa del personale sulla spesa corrente |
spesa personale/spesa corrente |
7,42% |
9,37% |
8,98% |
-1,9% |
|
spesa media del personale |
spesa personale/n. dipendenti |
€ 47.629,32 |
€ 43.140,60 |
€ 36.092,98 |
€ 4.488,72 |
|
incidenza spesa del personale sulla spesa totale |
spesa personale/spesa totale |
4,99% |
6,51% |
5,42% |
-1,5% |
|
INDICI |
2006 |
|
|
incidenza spesa del personale sulla spesa corrente |
spesa personale + collaboratori/spesa corrente |
7,74% |
|
spesa media del personale |
spesa personale + collaboratori/n. dipendenti |
€ 45.140,29 |
|
incidenza spesa del personale sulla spesa totale |
spesa personale + collaboratori/spesa totale |
5,20% |
TABELLA 3.G: PROPENSIONE AGLI INVESTIMENTI
|
INDICI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
|
propensione agli investimenti |
spesa di investimento/(spese correnti + investimenti) |
29,72% |
26,62% |
36,75% |
3,1% |
|
investimento pro-capite |
spesa di investimento/n. abitanti |
€ 63,78 |
€ 39,56 |
€ 63,26 |
€ 24,22 |
TABELLA 3.H: CAPACITÀ GESTIONALE
|
INDICI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
|
Incidenza residui attivi correnti |
Tot. Residui attivi tit. II/Tot. Accertamenti comp. tit II |
28,42% |
47,08% |
22,54% |
-18,7% |
|
Incidenza residui passivi correnti |
Tot. Residui passivi tit. I /Tot. Impegni comp. tit I |
50,70% |
42,83% |
53,01% |
7,9% |
|
Velocità di riscossione delle entrate proprie |
Riscossioni titoli II/Accertamenti titoli II |
71,58% |
52,92% |
77,46% |
18,7% |
|
Velocità pagamenti spese correnti |
Pagamenti titolo I comp /Impegni titolo I comp |
49,30% |
57,17% |
46,99% |
-7,9% |
TABELLA 3.I: DEFICITARIETÀ STRUTTURALE
|
INDICE |
Parametri Decreto ministero dell'Interno 10-06-2003 |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
Volume dei residui attivi di competenza su entrate correnti |
< 37% |
32,68% |
42,25% |
35,15% |
-9,6% |
|
Volume dei residui passivi di competenza sulle spese correnti |
< 39% |
50,70% |
42,83% |
53,01% |
7,9% |
|
Spesa del personale su spesa corrente |
<57% |
7,4% |
9,4% |
9,0% |
-1,9% |
|
Interessi passivi su entrate correnti |
< 8% |
0,1% |
0,2% |
0,3% |
-0,1% |
PARTE QUARTA: VALUTAZIONE DEI PROGRAMMI
4.1 Stato di Realizzazione dei Programmi
Lo Stato di Realizzazione dei Programmi rappresenta l’indicatore più semplice per valutare il grado di efficacia della programmazione attuata nel precedente esercizio e fornisce un’immediata immagine del volume di risorse attivate durante l’esercizio per finanziare progetti di spesa.
Lo stato di realizzazione è determinato come percentuale impegnata rispetto agli stanziamenti di spesa.
Per esprimere un giudizio complessivo sulla realizzazione dei programmi si sono disaggregate le due componenti di spesa elementari di ogni programma: le spese correnti e le spese in conto capitale in quanto qualsiasi valutazione non può prescindere dall’importanza di questi elementi per i seguenti motivi:
Ø la realizzazione degli investimenti spesso dipende da fattori esterni come possono essere i contributi in conto capitale concessi dalla Regione o dallo Stato, per cui un grado di realizzazione degli investimenti contenuto può essere dovuto alla mancata erogazione di tali contributi.
Ø la realizzazione delle spese correnti dipende invece dalla capacità del Comune di individuare gli obiettivi di gestione e di attivare rapidamente le procedure amministrative di acquisto dei fattori produttivi.
La disaggregazione dei programmi nelle singole componenti elementari consente di verificare se il grado di ultimazione del singolo programma sia generalizzato o se sia concentrato su una delle due componenti.
Di seguito sono riportate le tabelle riepilogative dello stato di attuazione dei programmi di cui la prima complessivo e le successive suddivise per le spese correnti e le spese in conto capitale.
TABELLA 4.1.A: RIEPILOGO TOTALE
TABELLA 4.1.B: SPESA CORRENTE
TABELLA 4.1.C: SPESA CONTO CAPITALE
4.2 Grado di Ultimazione dei Programmi
Il grado di ultimazione dei programmi è determinato come rapporto tra gli impegni di spesa assunti a carico di ogni programma e i corrispettivi pagamenti verificati nel corso dell’esercizio.
L’analisi del grado di ultimazione dei programmi è finalizzata a valutare il grado di efficienza in quanto riuscire a ultimare il procedimento di spesa fino al completo pagamento dei debiti maturati, è sicuramente un indicatore da considerare per valutare l’efficienza dell’organizzazione.
Anche in questo caso è molto importante la distinzione tra spese correnti e spese in conto capitale, poiché sono destinate a raggiungere degli obiettivi diversi e presuppongono tempi di realizzazione differenti.
TABELLA 4.2.A: RIEPILOGO TOTALE
TABELLA 4.2.C: SPESA CONTO CAPITALE
PARTE QUINTA: REFERTO DEI SERVIZI
Il Testo Unico degli Enti Locali e la Legge regionale 6/2002 delineano la Comunità Montana del futuro: un soggetto di rappresentanza delle amministrazioni e dei loro bisogni, un Ente per la valorizzazione e lo sviluppo del territorio montano, per la gestione comune dei servizi di natura comprensoriale.
I servizi erogati dalla Comunità Montana della Valle Sabbia, sono tutti volti ad incrementare il nuovo e più strutturato ruolo che l’Ente Comunità Montana deve giocare, in particolare nella gestione ed erogazione di servizi in forma associata per tutti i comuni e per i cittadini.
I servizi erogati, possono essere distinti fra:
- servizi indiretti (a supporto della struttura stessa);
- servizi diretti (a supporto di comuni e cittadini).
I servizi diretti, possono essere erogati direttamente alla cittadinanza (ex. Servizio taglio bosco/vincolo idrogeologico) sia ai comuni, soprattutto per quanto attiene i servizi sovracomunali, erogati anche tramite società partecipate dalla Comunità Montana.
AREA TECNICA, UFFICIO DI PIANO:
FORESTE:
Ø Piani di indirizzo forestale;
Ø Autorizzazioni taglio boschi;
Ø Piani di assestamento forestale;
Ø Interventi di miglioramento forestale e faunistico;
Ø Sistema Idraulico-forestale – Piano di Bacino;
Ø Gestione patrimonio boschivo;
Ø Servizio antincendio boschivo.
AGRICOLTURA:
Ø Gestione caseificio;
Ø Pratiche indennità compensativa e altre pratiche finanza agevolata;
Ø Gestione alpeggi;
Ø Assicurazione bestiame;
Ø Gestione rapporti con ASL;
Ø Valorizzazione prodotti tipici (DOP, bollo CEE etc.);
Ø Consulenza e formazione aziende agricole.
TERRITORIO E LAVORI PUBBLICI:
Ø Piano triennale Lavori Pubblici;
Ø Pratiche Legge 10 per opere sul territorio: progettazione e rendicontazione;
Ø Gestione manutenzione strade intercomunali;
Ø Coordinamento interventi sentieristica montana;
Ø Gestione vincolo idrogeologico;
Ø Progettazione;
Ø Gestione bandi di gara e appalti;
Ø Controllo SAL opere e Osservatorio LLPP regionale;
Ø Coordinamento Guardie Ecologiche Volontarie;
Ø Protezione Civile.
AREA AMMINISTRATIVA E CONTABILE
SEGRETERIA E AFFARI GENERALI:
Ø Attività di Segreteria (a supporto di Organi Politici e Uffici);
Ø Comunicazione;
Ø Formazione.
CULTURA:
Ø Sistema bibliotecario;
Ø Sistema museale;
Ø Servizio archivistico;
Ø Spettacolo e animazione;
Ø Eventi culturali di rilevanza comunitaria;
Ø Sport e tempo libero;
Ø Turismo.
SERVIZI SOCIALI:
Ø Piano di zona;
Ø Gestione CSE;
Ø Servizio Assistente Sociale per i piccoli comuni;
Ø Servizio Tutela Minori;
Ø Servizio Assistenza Domiciliare Minori;
Ø Assistenza Domiciliare;
Ø Gestione progetti di prevenzione antidroga;
Ø Gestione progetti per la tutela della famiglia.
SERVIZI SOVRACOMUNALI:
Ø Sportello unico per le imprese;
Ø Servizio statistico;
Ø Sportello catastale decentrato;
Ø Commissione vigilanza locali pubblici e spettacolo;
Ø Commissione Pubblici Esercizi;
Ø Tramite Secoval (società di servizi partecipata dalla Comunità Montana):
o Tributi: ICI; TARSU; pubblicità e pubbliche affissioni, occupazione aree pubbliche;
o Siscotel: informatizzazione di tutti i comuni;
o ISAC: progetto per Ufficio Catasto e georeferenziazione di tutto il territorio;
o Gestione illuminazione Pubblica;
o Gestione calore e servizio energia;
Ø Ufficio Fiscale integrato: per la gestione di consulenza e la formazione in materia fiscale, tributaria e contabile.
SERVIZIO ECONOMICO-FINANZIARIO:
Ø Bilancio;
Ø Economato;
Ø Gestione finanziaria.
Di seguito si riporta un sintetico conto economico aggregato per servizi, con alcuni indicatori di efficacia.
I conti economici sono riferiti alla sola parte di spesa, dal momento che le entrate sono fondamentalmente “derivate” per cui non riconducibili direttamente ad un servizio.
Per i servizi relativi a:
Ø Taglio boschi;
Ø Vincolo idrogeologico;
Ø Antincendio boschivo;
Ø Pratiche Legge Regionale 10/1998;
Ø Gestione e manutenzione strade intercomunali;
Ø Guardie Ecologiche Volontarie;
Ø Funzionamento dell’Ente e servizi generali.
La Comunità Montana di Valle Sabbia gestisce in forma associata i seguenti servizi:
Ø Servizio GESTIONE ECONIMICA FINANZIARIA
Ø Servizio GESTIONE TRIBUTI
Ø Servizio BIBLIOTECHE E MUSEI
Ø Servizio PROTEZIONE CIVILE
Ø Servizio SISTEMI INFORMATIVI
Ø Servizio URP E COMUNICAZIONE
Ø Servizio ASILI NIDO, SERVIZI PER L’INFANZIA E PER I MINORI
Ø Servizio ASSISTENZA E SERVIZI ALLA PERSONA.
GESTIONE ECONOMICO FINANZIARIA:
L’intento della gestione integrata del servizio è quello di omogeneizzare le modalità di gestione del conto consuntivo di tutti i Comuni associati, e di creare un servizio di consulenza e formazione unico per la gestione del bilancio preventivo. Nel corso del 2006 sono state realizzate le seguenti attività:
- consulenza e formazione integrate: sono stati pianificati eventi di formazione mirati per la gestione dei bilanci, e un servizio di consulenza telefonica e on line per la risoluzione dei quesiti;
- area riservata alla consulenza economico finanziaria sul sito della Comunità Montana: è stata costituita un’area riservata, sono in corso di pubblicazione i quesiti, le novità e le circolari;
- assistenza e omogeneizzazione delle regole di stesura della contabilità economica e del conto del patrimonio.
GESTIONE TRIBUTI
Obiettivo condiviso dai Comuni aderenti al progetto è quello di centralizzare il servizio ICI affidandolo ad un unico ufficio esterno. Il Servizio relativo all’ICI si occupa di fornire ai Comuni associati consulenza e supporto nella fase di gestione del tributo e nella conseguente fase relativa all’emissione dei provvedimenti amministrativi (atti di accertamento o atti di liquidazione). I Comuni hanno approvato una convenzione per i servizi pubblici privi di rilevanza economica e per i servizi resi alla Pubblica Amministrazione individuando i servizi nello specifico: “esecuzione della fasi propedeutiche alla gestione dell’ICI, alla gestione e sviluppo della cartografia del territorio, dell’anagrafe estesa territoriale, nonché nei limiti consentiti dalle vigenti disposizioni della liquidazione ed accertamento del tributo stesso”.
Il processo di gestione associata del servizio si articola nella seguenti fasi:
- normalizzazione e allineamento dati banca dati: è stata effettuata la normalizzazione e l’allineamento della banca dati catastale con denunce presentare dai cittadini;
- centralizzazione incassi e controlli: incasso diretto dell’ICI da parte dei singoli enti tramite c/c postale; in tempo reale la posta trasferisce l’informazione a singoli Comuni; gli enti a loro volta trasmettono le informazioni alla Secoval che provvede a: scaricare e controllare i pagamenti nel sistema centralizzato; caricare le denunce di variazione del sistema centralizzato; controllare la coerenza tra pagamenti /denunce/dati catastali;
- erogazione del servizio al cittadino: invio scheda patrimoniale con dati anagrafici del cittadino e scheda dei fabbricati con l’obiettivo di controllo e allineamento dei dati;
- cartografia e SIT:è stato creato un SIT e una cartografia che saranno utilizzati non solo per la gestione del tributo ma anche per il riallineamento fra la realtà territoriale e i dati catastali.
Altro obiettivo condiviso dai comuni aderenti al progetto è stato quello di incrementare le funzioni dell’Ufficio Fiscale Associato, al fine di renderlo un centro di formazione e aggiornamento continuo in materia tributaria. Tale ufficio si avvale della collaborazione esterna della Secoval srl.
Le attività dell’Ufficio Fiscale Associato possono essere individuate in:
- sviluppo del servizio di formazione:estensione del servizio integrato alla formazione in materia tributaria;
- miglioramento del servizio attuale: diffusione dei casi sottoposti all’ufficio fiscale integrato in materia di contenzioso, con la pubblicazione on line dei casi e del parere espresso dal comitato di gestione. Creazione di un archivio storico in materia.
BIBLIOTECHE E MUSEI
Per il servizio bibliotecario sono state realizzare le seguenti attività:
- estensione del sistema bibliotecario integrato ad alcuni Comuni non coperti dal servizio.
- ottimizzazione del servizio di prestito bibliotecario dal punto di vista logistico e gestionale
- condivisione del personale addetto alle biblioteche per i Comuni più piccoli per garantire l’orario minimo di apertura
Per il servizio musei l’obiettivo principale è l’apertura al pubblico degli archivi Comunali. A tal fine si seguiranno due direttrici: la prima è lo sviluppo del rapporti territoriale con i soggetti che possono usufruire del servizio, la seconda è l’applicazione di tecnologie avanzate per garantirne l’informazione.
PROTEZIONE CIVILE
Il progetto di gestione associata del servizio di protezione civile prevede l’attivazione di un unico ufficio presso la sede della Comunità Montana con compiti di coordinamento delle attività di emergenza, di gestione della pianificazione (Piano di protezione civile della Comunità Montana articolato su base comunale), di acquisizione di dotazioni tecnologiche, mezzi e attrezzature.
Il supporto tecnico e amministrativo e logistico-organizzativo ai Gruppi di volontari ha permesso di incrementare il numero di Associazioni iscritte al Registro Provinciale del Volontariato e al Dipartimento della Protezione Civile.
L’attività di formazione ed aggiornamento dei volontari ha permesso di elevare il livello qualitativo del servizio nelle attività di emergenza.
Il coordinamento operativo dei gruppi di volontari ha consentito una più efficace risposta nelle emergenze, con una riduzione significativa dei tempo di risposta, ed una migliore organizzazione sugli scenari di intervento, in particolare se caratterizzati dalla presenza di più componenti della Protezione Civile.
La partecipazione ad esercitazioni e simulazioni ha permesso di migliorare le tecniche di intervento e di organizzazione dei gruppi partecipanti.
SISTEMI INFORMATIVI
L’intento della gestione integrata del servizio è stato quello di mettere a disposizione degli enti associati un esperto ICT, in grado di supportarli nella gestione dei sistemi informativi, la cui corretta ed efficace gestione può sensibilmente migliorare i servizi e ridurre i costi.
Sono state realizzate le seguenti attività:
- coordinamento e manutenzione ordinaria: approntamento di un servizio centrale in capo alla Comunità Montana, in grado di rispondere prontamente ai guasti locali e alle necessità comunali.
- Coordinamento contratti di fornitura e servizi: è stato costituito un servizio multispecialistico, in grado di supportare gli enti nella gestione dei contratti di fornitura sia per gli aspetti di capitolato tecnico e giuridico; sia per le gare e i collaudi tecnici.
URP E COMUNICAZIONE
Obiettivo della Comunità montana è quello di attivare in maniera integrata, tali servizi:
- Marketing territoriale: redazione e gestione piano di marketing attraverso l’elaborazione e condivisione di un piano di marketing strategico del territorio, la creazione di un’area dedicata nel sito della comunità montana per le PMI orientato ad individuare bandi di finanza agevolata e opportunità di investimento; l’organizzazione e promozione di eventi per la valorizzazione del territorio.
- Creazione del servizio URP di primo livello attraverso l’individuazione di referenti e fondi comunali per il reperimento delle informazioni; la creazione di un’area dedicata nel sito della Comunità montana; la stesura di una guida sintetica per l’accesso ai servizi comunali.
- Realizzazione della comunicazione interna ed esterna ovvero per la comunicazione interna diffusione dati e progetti di benchmarking che coinvolgono i comuni, per la comunicazione esterna campagne mirate di informazione ai cittadini.
ASILI NIDO SERVIZI PER L’INFANZIA E MINORI
La Comunità Montana di Valle Sabbia ha dato mandato alla Società Consortile a responsabilità limitata, ValleSabbia Solidale, la gestione integrata dei servizi sociali.
L’obiettivo è la realizzazione della gestione associata dei Servizi Sociali tramite un sistema di cooperazione che consenta di sviluppare una “rete” con le altre organizzazioni presenti sul territorio per garantire puntualità e qualità degli interventi agli utenti/cittadini dell’intera Valle Sabbia.
Tra gli obiettivi trasversali della gestione associata dei servizi sociali vi sono:
- la reingenierizzazione dei processi e delle procedure di attivazione dei servizi
- la stesura di nuovi regolamenti dei servizi sociali
- il potenziamento delle attività di coordinamento, supervisione e verifica sulle attività in capo ai diversi operatori sociali/sanitari
- il supporto tecnico-consulenziale e specialistico agli operatori sociali/sanitari
- la verifica della soddisfazione degli utenti e dell’efficacia dei servizi erogati
- il monitoraggio e controllo in termini di efficienza e efficacia dei servizi voucherizzati.
È stato attivato un Ufficio Unico con funzioni operative e di coordinamento. La Comunità Montana e Vallesabbia Solidale hanno creato un sistema integrato web-oriented per la gestione integrata dei servizi sociali (database integrato per i servizi sociali). Il sistema integrato ha lo scopo di:
- realizzare un sistema informatico unificato
- creare un’unica anagrafica utenti
- creare un’unica scheda utente (assistito)
- standardizzare la reportistica e statistiche
- standardizzare procedure per attivazione dei servizi.
Lo scopo della gestione associata è stato il miglioramento e potenziamento del servizio di tutela minori mediante le seguenti attività:
- potenziamento e miglioramento del servizio
- miglioramento delle connessioni e sinergie a livello territoriale
Gli obiettivi della gestione associata del servizio ADM sono stati: internalizzazione delle attività di coordinamento, supervisione e monitoraggio, potenziamento delle attività a supporto degli educatori professionali e incremento delle attività di prevenzione per evitare un aggravamento della situazione dei minori a rischio.
La gestione associata del servizio si articola nelle seguenti attività:
- attività di coordinamento interno ed informatizzazione delle procedure di attivazione del servizio
- incremento delle azioni preventive e maggiore supporto agli educatori professionali.
ASSISTENZA E SERVIZI ALLA PERSONA
Il Servizio di Assistenza Domiciliare anziani (SAD) e i Servizi infermieristici e di fisioterapia a domicilio (ADI) rientrano nel sistema integrato dei servizi socio-sanitari e prevedono un erogazione al cittadino mediante “voucher”. La CM di Valle Sabbia ha incaricato ValleSabbia solidale della gestione dei servizi voucherizzati con l’obiettivo più ampio di coinvolgere nell’erogazione del servizio tutti gli enti produttori dei servizi presenti sul territorio.
Lo scopo finale è l’implementazione di un sistema di erogazione “standardizzato” per tutto il territorio della ValleSabbia in termini quantitativi e qualitativi.
La gestione associata dei servizi SAD e ADI si articola nelle seguenti attività:
- Estensione e attivazione dei servizi a tutti i Comuni della Valle Sabbia
- Professionalizzazione del servizi
- Stesura e condivisione Carta dei servizi
Per il servizio di trasporto disabili gli obiettivi della gestione integrata sono la verifica dell’efficienza ed efficacia del servizio e la migliore organizzazione del servizio stesso coinvolgendo le associazioni di volontariato del territorio.
FUNZIONI GENERALI DI AMMINISTRAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO
Servizio n. 1: Organi istituzionali, partecipazione e decentramento
|
INTERVENTI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
personale |
€ 0,00 |
€ 0,00 |
€ 0,00 |
€ 0,00 |
|
acquisti di beni di consumo e/o materie prime |
€ 530,00 |
€ 817,46 |
€ 0,00 |
-€ 287,46 |
|
prestazioni di servizi |
€ 261.536,41 |
€ 220.644,90 |
€ 116.471,35 |
€ 40.891,51 |
|
imposte e tasse |
€ 18.453,35 |
€ 15.049,41 |
€ 7.020,30 |
€ 3.403,94 |
|
TOTALE SPESA SERVIZIO |
€ 280.519,76 |
€ 236.511,77 |
€ 123.491,65 |
€ 44.007,99 |
|
|
|
|
|
|
|
INDICATORI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
Spesa per abitante |
€ 4,40 |
€ 3,73 |
€ 1,97 |
€ 0,66 |
|
Spesa per Ente associato |
€ 11.220,79 |
€ 9.460,47 |
€ 4.939,67 |
€ 1.760,32 |
|
Spesa per dipendente |
€ 18.701,32 |
€ 15.767,45 |
€ 8.232,78 |
€ 2.933,87 |
Servizio n. 2: Segreteria generale, personale e organizzazione
|
INTERVENTI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
personale |
€ 152.677,31 |
€ 115.714,01 |
€ 128.405,84 |
€ 36.963,30 |
|
acquisti di beni di consumo e/o materie prime |
€ 24.157,93 |
€ 22.663,63 |
€ 26.204,23 |
€ 1.494,30 |
|
prestazioni di servizi |
€ 1.519.926,02 |
€ 904.223,66 |
€ 410.326,17 |
€ 615.702,36 |
|
utilizzo di beni di terzi |
€ 6.273,12 |
€ 6.087,98 |
€ 4.050,56 |
€ 185,14 |
|
trasferimenti |
€ 18.939,25 |
€ 9.173,07 |
€ 14.644,70 |
€ 9.766,18 |
|
interessi passivi e oneri finanziari diversi |
€ 727,62 |
€ 1.533,92 |
€ 2.479,96 |
-€ 806,30 |
|
imposte e tasse |
€ 10.570,00 |
€ 7.961,67 |
€ 9.044,74 |
€ 2.608,33 |
|
TOTALE SPESA SERVIZIO |
€ 1.733.271,25 |
€ 1.067.357,94 |
€ 595.156,20 |
€ 665.913,31 |
|
|
|
|
|
|
|
INDICATORI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
Spesa per abitante |
€ 27,16 |
€ 16,85 |
€ 9,49 |
€ 10,31 |
|
Spesa per Ente associato |
€ 69.330,85 |
€ 42.694,32 |
€ 23.806,25 |
€ 26.636,53 |
|
Spesa per dipendente |
€ 115.551,42 |
€ 71.157,20 |
€ 39.677,08 |
€ 44.394,22 |
Servizio n. 3: Gestione economico, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di gestione
|
INTERVENTI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
personale |
€ 93.114,24 |
€ 81.083,66 |
€ 83.877,53 |
€ 12.030,58 |
|
prestazioni di servizi |
€ 36.550,00 |
€ 44.400,00 |
€ 11.760,00 |
-€ 7.850,00 |
|
imposte e tasse |
€ 6.580,00 |
€ 5.390,15 |
€ 5.574,04 |
€ 1.189,85 |
|
oneri straordinari della gestione corrente |
€ 487,84 |
€ 488,37 |
€ 1.521,29 |
-€ 0,53 |
|
TOTALE SPESA SERVIZIO |
€ 136.732,08 |
€ 131.362,18 |
€ 102.732,86 |
€ 5.369,90 |
|
|
|
|
|
|
|
INDICATORI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
Spesa per abitante |
€ 2,14 |
€ 2,07 |
€ 1,64 |
€ 0,07 |
|
Spesa per Ente associato |
€ 5.469,28 |
€ 5.254,49 |
€ 4.109,31 |
€ 214,80 |
|
Spesa per dipendente |
€ 9.115,47 |
€ 8.757,48 |
€ 6.848,86 |
€ 357,99 |
Servizio n. 5: Altri servizi generali
|
INTERVENTI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
personale |
€ 121.982,90 |
€ 144.564,34 |
€ 86.919,68 |
-€ 22.581,44 |
|
prestazioni di servizi |
€ 1.331.842,75 |
€ 1.152.201,33 |
€ 1.118.529,97 |
€ 179.641,42 |
|
trasferimenti |
€ 15.000,00 |
€ 50.000,00 |
€ 27.000,00 |
-€ 35.000,00 |
|
imposte e tasse |
€ 8.800,00 |
€ 14.048,08 |
€ 8.644,89 |
-€ 5.248,08 |
|
oneri straordinari della gestione corrente |
€ 30.416,99 |
€ 83.034,40 |
€ 410.396,93 |
-€ 52.617,41 |
|
TOTALE SPESA SERVIZIO |
€ 1.508.042,64 |
€ 1.443.848,15 |
€ 1.651.991,47 |
€ 64.194,49 |
|
|
|
|
|
|
|
INDICATORI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
Spesa per abitante |
€ 23,63 |
€ 22,79 |
€ 26,33 |
€ 0,84 |
|
Spesa per Ente associato |
€ 60.321,71 |
€ 57.753,93 |
€ 66.079,66 |
€ 2.567,78 |
|
Spesa per dipendente |
€ 100.536,18 |
€ 96.256,54 |
€ 110.132,76 |
€ 4.279,63 |
FUNZIONI DI ISTRUZIONE PUBBLICA E RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI
Servizio n. 4: Altri servizi per l'istruzione e la cultura
|
INTERVENTI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
personale |
€ 33.631,44 |
€ 28.910,28 |
€ 0,00 |
€ 4.721,16 |
|
acquisti di beni di consumo e/o materie prime |
€ 53.227,00 |
€ 32.942,28 |
€ 51.733,98 |
€ 20.284,72 |
|
prestazioni di servizi |
€ 375.880,01 |
€ 455.720,15 |
€ 394.689,74 |
-€ 79.840,14 |
|
trasferimenti |
€ 102.400,00 |
€ 59.446,26 |
€ 96.361,65 |
€ 42.953,74 |
|
interessi passivi e oneri finanziari diversi |
€ 0,00 |
€ 578,03 |
€ 1.459,93 |
-€ 578,03 |
|
imposte e tasse |
€ 4.503,57 |
€ 3.623,26 |
€ 4.897,22 |
€ 880,31 |
|
oneri straordinari della gestione corrente |
€ 845,69 |
€ 6.704,31 |
€ 5.000,00 |
-€ 5.858,62 |
|
TOTALE |
€ 570.487,71 |
€ 587.924,57 |
€ 554.142,52 |
-€ 17.436,86 |
|
|
|
|
|
|
|
INDICATORI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
Spesa per abitante |
€ 8,94 |
€ 9,28 |
€ 8,83 |
-€ 0,34 |
|
Spesa per Ente associato |
€ 22.819,51 |
€ 23.516,98 |
€ 22.165,70 |
-€ 697,47 |
FUNZIONI DEL SETTORE SPORTIVO, RICREATIVO E DEL TURISMO
Servizio n. 1: Turismo e sport
|
INTERVENTI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
trasferimenti |
€ 138.704,17 |
€ 90.445,25 |
€ 51.964,57 |
€ 48.258,92 |
|
interessi passivi e oneri finanziari diversi |
€ 0,00 |
€ 315,21 |
€ 796,13 |
-€ 315,21 |
|
TOTALE |
€ 138.704,17 |
€ 90.760,46 |
€ 54.062,70 |
€ 47.943,71 |
|
|
|
|
|
|
|
INDICATORI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
Spesa per abitante |
€ 2,17 |
€ 1,43 |
€ 0,86 |
€ 0,74 |
|
Spesa per Ente associato |
€ 5.548,17 |
€ 3.630,42 |
€ 2.162,51 |
€ 1.917,75 |
Servizio n. 3: Altri servizi per lo sport e turismo
|
INTERVENTI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
prestazioni di servizi |
€ 3.720,00 |
€ 3.000,00 |
€ 2.220,00 |
€ 720,00 |
|
trasferimenti |
€ 5.000,00 |
€ 5.000,00 |
€ 5.000,00 |
€ 0,00 |
|
TOTALE |
€ 8.720,00 |
€ 8.000,00 |
€ 7.220,00 |
€ 720,00 |
|
|
|
|
|
|
|
INDICATORI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
Spesa per abitante |
€ 0,14 |
€ 0,13 |
€ 0,12 |
€ 0,01 |
|
Spesa per Ente associato |
€ 348,80 |
€ 320,00 |
€ 288,80 |
€ 28,80 |
FUNZIONI RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E DELLA TUTELA AMBIENTALE
Servizio n. 1: Viabilità locale e trasporti
|
INTERVENTI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
trasferimenti |
€ 10.001,22 |
€ 6.773,46 |
€ 4.485,96 |
€ 3.227,76 |
|
interessi passivi e oneri finanziari diversi |
€ 10.260,21 |
€ 11.002,34 |
€ 11.856,88 |
-€ 742,13 |
|
oneri straordinari della gestione corrente |
€ 4.000,00 |
€ 4.000,00 |
€ 0,00 |
€ 0,00 |
|
TOTALE |
€ 24.261,43 |
€ 21.775,80 |
€ 16.342,84 |
€ 2.485,63 |
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|
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|
INDICATORI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
Spesa per abitante |
€ 0,38 |
€ 0,34 |
€ 0,26 |
€ 0,04 |
|
Spesa per Ente associato |
€ 970,46 |
€ 871,03 |
€ 653,71 |
€ 99,43 |
Servizio n. 2: Difesa del suolo e assetto idrogeologico
|
INTERVENTI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
personale |
€ 245.658,64 |
€ 218.103,46 |
€ 217.505,36 |
€ 27.555,18 |
|
acquisti di beni di consumo e/o materie prime |
€ 2.446,39 |
€ 682,90 |
€ 865,84 |
€ 1.763,49 |
|
prestazioni di servizi |
€ 2.494,35 |
€ 18.155,52 |
€ 24.227,56 |
-€ 15.661,17 |
|
trasferimenti |
€ 692.881,86 |
€ 74.635,90 |
€ 796.256,85 |
€ 618.245,96 |
|
interessi passivi e oneri finanziari diversi |
€ 2.361,26 |
€ 2.816,25 |
€ 3.449,11 |
-€ 454,99 |
|
imposte e tasse |
€ 17.258,63 |
€ 15.392,96 |
€ 15.557,89 |
€ 1.865,67 |
|
oneri straordinari della gestione corrente |
€ 0,00 |
€ 0,00 |
€ 148.253,45 |
€ 0,00 |
|
TOTALE |
€ 963.101,13 |
€ 329.786,99 |
€ 1.206.116,06 |
€ 633.314,14 |
|
|
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|
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|
INDICATORI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
Spesa per abitante |
€ 15,09 |
€ 5,21 |
€ 19,22 |
€ 9,89 |
|
Spesa per Ente associato |
€ 38.524,05 |
€ 13.191,48 |
€ 48.244,64 |
€ 25.332,57 |
Servizio n. 3: Servizi di tutela, controllo e valorizzazione del territorio
|
INTERVENTI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
oneri straordinari della gestione corrente |
€ 26.300,00 |
€ 20.000,00 |
€ 21.000,00 |
€ 6.300,00 |
|
TOTALE |
€ 26.300,00 |
€ 20.000,00 |
€ 21.000,00 |
€ 6.300,00 |
|
|
|
|
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|
|
INDICATORI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
Spesa per abitante |
€ 0,41 |
€ 0,32 |
€ 0,33 |
€ 0,10 |
|
Spesa per Ente associato |
€ 1.052,00 |
€ 800,00 |
€ 840,00 |
€ 252,00 |
Servizio n. 4: Prevenzione incendi
|
INTERVENTI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
acquisti di beni di consumo e/o materie prime |
€ 1.485,18 |
€ 1.500,00 |
€ 1.500,00 |
-€ 14,82 |
|
prestazioni di servizi |
€ 32.962,03 |
€ 41.500,00 |
€ 44.000,00 |
-€ 8.537,97 |
|
trasferimenti |
€ 0,00 |
€ 2.500,00 |
€ 165,82 |
-€ 2.500,00 |
|
oneri straordinari della gestione corrente |
€ 0,00 |
€ 0,00 |
€ 261,55 |
€ 0,00 |
|
TOTALE |
€ 34.447,21 |
€ 45.500,00 |
€ 45.927,37 |
-€ 11.052,79 |
|
|
|
|
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|
|
INDICATORI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
Spesa per abitante |
€ 0,54 |
€ 0,72 |
€ 0,73 |
-€ 0,18 |
|
Spesa per Ente associato |
€ 1.377,89 |
€ 1.820,00 |
€ 1.837,09 |
-€ 442,11 |
Servizio n. 5: Servizi di protezione civile
|
INTERVENTI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
prestazioni di servizi |
€ 41.460,53 |
€ 39.888,20 |
€ 8.172,80 |
€ 1.572,33 |
|
trasferimenti |
€ 10.500,00 |
€ 5.000,00 |
€ 1.000,00 |
€ 5.500,00 |
|
oneri straordinari della gestione corrente |
€ 0,00 |
€ 0,00 |
€ 2.582,28 |
€ 0,00 |
|
TOTALE |
€ 51.960,53 |
€ 44.888,20 |
€ 11.755,08 |
€ 7.072,33 |
|
|
|
|
|
|
|
INDICATORI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
Spesa per abitante |
€ 0,81 |
€ 0,71 |
€ 0,19 |
€ 0,11 |
|
Spesa per Ente associato |
€ 2.078,42 |
€ 1.795,53 |
€ 470,20 |
€ 282,89 |
Servizio n. 6: Servizi diversi per la tutela ambientale
|
INTERVENTI |
2006 |
2005 |
2004 |
Scostamento 2005-2006 |
|
acquisti di beni di consumo e/o materie prime |
€ 1.467,89 |
€ 2.849,50 |
€ 1.186,23 |
-€ 1.381,61 |
|
prestazioni di servizi |
€ 68.648,91 |
€ 50.588,43 |
€ 70.620,26 |
€ 18.060,48 |
|
trasferimenti |
€ 12.500,00 |
€ 16.000,00 |